Как правильно оформить закрывающие документы, если ООО на ОСНО продает товар ООО на УСН
Правильно оформление документов при продаже товаров с НДС — это способ избежать проблем при оформлении вычета по НДС для организаций на общей системе налогообложения. Требование по соблюдению всех формальностей значительно облегчит жизнь руководителю, при этом бухгалтерское обслуживание предприятия от этого только выиграет.
Публикуем очередной вопрос, который поступил к нам через форму обратной связи с одной из страниц нашего сайта.
От: Ольга
Тема: Как правильно оформить закрывающие документы, если ООО на ОСНО продает товар ООО на УСН?
Оптовая фирма продает товар в розницу: документы, НДС
Согласно ст. 493 ГК РФ договор розничной купли-продажи считается заключенным в надлежащей форме с момента выдачи продавцом покупателю кассового или товарного чека или иного документа, подтверждающего оплату товара.
Как разъясняется представителями финансового ведомства, кассовые чеки признаются для целей налогового учета первичными учетными документами, подтверждающими фактическое осуществление затрат по приобретению за наличный расчет товаров (работ, услуг) (письма Минфина России от 17.09.2021 N 03-03-07/22, от 03.04.2021 N 03-03-06/1/209).
Нужен ли для ООО кассовый аппарат? Штраф за отсутствие кассового аппарата
И немного о затратах на кассовый аппарат для ООО с 2021 года. Самые простые модели ККТ стоят от 20 тыс. рублей, хотя есть и более дорогие. Также понадобится заплатить регистрационный сбор в ФНС — это 3 тыс. рублей. Еще на столько же «потянет» договор с ОФД сроком на год. Порядка 2 тыс. рублей придется отдать за оформление ЭЦП. Итого: минимальные затраты на внедрение ККТ составляют 28 тыс. рублей. И это без учета стоимости интернета.
На сайте ФНС есть реестр ККТ, которая соответствует обновленному законодательству и допущена к применению. В нем довольно много техники, к тому же он постоянно актуализируется. Какой кассовый аппарат нужен для ООО из представленного многообразия? При выборе есть некоторые нюансы.
Мы ООО на ОСНО оквэд оптовая продажа
Передача покупателю товара, предназначенного для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью, осуществляется по договору розничной купли-продажи, являющемуся публичным договором (ст. 426 ГК РФ, п. 1 ст. 492 ГК РФ).
Дальше все зависит от особенностей Вашей торговли — если она дистанционная, то под ЕНВД не попадает, если покупатель приезжает на склад и оттуда приобретает товар-тогда,учитывая,что отсутствует торговая сеть (стационарная или не стационарная) данная продажа к ЕНВД не относится.
Ооо на осно продает товары населению
Ирина Екатеринбург, вот что нашла в интернете, практически ваш случай.
Вопрос:
Добрый день. Вопросик такой: ИП и ООО занимается установкой окон ПВХ и установкой оборудования систем наблюдения. и в том и в другом направлении и оконные блоки и устанавливаемое оборудование покупное(не собств. производства). деятельность по установке при этом — на ЕНВД.Должны ли мы отдельно проводить куплю-продажу «окон и видеокамер»( т.е. применять ОСНО), или это можно учесть как материалы, необходимые для оказания услуг?
Ответ:
Добрый день!
Вы можете поступать как Вам выгоднее. Можно включить в один договор и продажу и установку тогда будет ЕНВД. Согласно пп. 1 п. 2 ст. 346.26 НК РФ система налогообложения в виде ЕНВД будет применяться в отношении такого вида предпринимательской деятельности, как оказание бытовых услуг, классифицируемых в соответствии с Общероссийским классификатором услуг населению ОК 002-93, утвержденным Постановлением Госстандарта России от 28.06.1993 N 163. Но стоимость материалов должна быть указана в договоре без наценки.
Второй вариант- 2 договора, купля-продажа и оказание услуг.
Первый вариант по моему менее трудоемок.
Ооо на осно продает товары населению
Исключения составят ситуации, если компания продает продукцию, утвержденную в Перечне сельскохозяйственной продукции и продуктов ее переработки (за исключением подакцизных товаров), закупаемых у физических лиц (не являющихся налогоплательщиками), утвержденном постановлением Правительства РФ от 16 мая 2021 г. № 383.
Покупка товаров у физлиц, ничем не отличается от покупки у юридических лиц. Для этого заключается договор купли-продажи, и подписывается обеими сторонами. На практике договор заключается редко, хотя он является дополнительной гарантией включения расходов в себестоимость и подтверждает факт осуществления сделки.
Может ли ооо на осно продать товар за наличку физическому лицу
15 октября 2021 Рассмотрев вопрос, мы пришли к следующему выводу: В рассматриваемой ситуации организация не только не обязана перейти на ЕНВД, но и не имеет права этого сделать, так как деятельность по реализации товаров собственного производства переводу на ЕНВД не подлежит.
ООО применяет общий режим налогообложения, планируется продажа товара собственного производства физическому по безналичному расчету. Будет ли эта сделка считаться розничной и, соответственно, повлечет ли она за собой уплату ЕНВД? Если нет, то какими документами оформляется сделка, нужно ли оформлять договор поставки, счет на оплату, счет-фактуру, товарную накладную?
Кто может работать без кассового аппарата
Инициаторы нововведения уверяют, что процесс применения ККТ теперь упрощается, ведь регистрация проходит в электронном виде, нет необходимости в ежегодной перерегистрации, отменяется обязательное ТО, а также уменьшается число выездных проверок.
Многие руководители путают ККТ с ЧПМ (машинками для печати чеков). В них не предусмотрен блок памяти, поэтому отнести такие устройства к категории контрольно-кассовой техники и, соответственно, поставить на учет не получится.
Как покупателю на ОСНО продать товар без НДС
Плательщику НДС на самом деле невыгодно с вами работать, только если ваша цена товара и цена товара у другого продавца, включая НДС, одинаковы. Если у другого продавца, который работает с НДС, аналогичный товар стоит 11800 рублей, включая НДС, то оптимальной ценой для вашего покупателя, при которой он не понесет убытков, будет цена 10000 рублей без НДС и ниже.
Таким образом, несмотря на то, что при покупке товара без НДС покупатель на ОСНО заплатит сумму налога больше, финансовый результат от сделки будет таким же, т.к. на эту сумму НДС будет уменьшена ваша цена за товар или услугу.
Что делать ООО на ОСНО с НДС при покупке товара у ООО на УСН
при покупке товара или услуг у упрощенца вы не можете возместить НДС из бюджета, т.к. его попросту нет, а вот заплатить при реализации возникший у вас обязаны, поэтому и невыгодно тем кто на ОСНО закупать товары или услуги у тех кто на УСН, особенно если на крупные суммы.
var begun_auto_colors = new Array(); var begun_auto_fonts_size = new Array(); begun_auto_pad = 91140963; // идентификатор площадки begun_auto_limit = 3; // число объявлений выводимых на площадке begun_auto_w ; // тип блока begun_utf8 = 1;
Интересует организация на осно купила товар без НДС
Предпринимателям на УСН знакома ситуация, когда крупные компании отказываются от покупки, объясняя это тем, что сделка без НДС для них не несет никакой выгоды. Некоторые упрощенцы идут на уступки клиенту и выставляют счет-фактуру с НДС ради прибыльной сделки. Остальные, избегая дополнительной отчетности и уплаты налога, упускают ценного клиента. Но это далеко не все возможные сценарии развития ситуации — попробуйте убедить своего клиента в том, что приобретая товар у вас без НДС, он ничего не потеряет. О том, как это сделать, читайте нашу статью. Почему фирмы на ОСНО наотрез отказываются покупать что-либо у упрощенцев? Вся причина кроется в НДС. Все организации и ИП на общей системе налогообложения являются плательщиками НДС. При продаже своих товаров или услуг они обязаны добавить НДС к цене, а затем заплатить налог в бюджет государства. Для таких компаний на ОСНО существует налоговый вычет, воспользовавшись которым, НДС к уплате можно снизить. Сумму налога можно уменьшить на сумму «покупного” НДС, т.е. тот, который заплатили при приобретении товаров или услуг. Например: закупили товары для перепродажи на 10000 рублей + 1800 рублей заплатили НДС, всего перечислили поставщику 11800 рублей. Затем продали товары за 20210 рублей + НДС 3600 рублей, нам перечислили покупатели 23600 рублей. Сумма НДС к уплате = 3600 — 1800 = 1800 рублей. Когда компания покупает товар у вас без НДС, то налоговый вычет у неё отсутствует, и государству нужно перечислить сумму НДС уже не 1800 рублей, а все 3600 рублей.
Получается, что фирме на ОСНО действительно невыгодно с вами работать, и зачастую они просят спецрежимников выставить счет-фактуру с НДС. Но тогда у вас возникает дополнительная обязанность перечислить налог в бюджет и отчитаться по НДС, которая сдается только в электронном виде. Кроме того, налоговики настаивают, чтобы в доходы УСН включалась вся сумма с учетом НДС, а при уплате НДС в бюджет вы не имеете права учесть его в составе расходов. Продайте товар по цене минус НДС Плательщику НДС на самом деле невыгодно с вами работать, только если ваша цена товара и цена товара у другого продавца, включая НДС, одинаковы. Если у другого продавца, который работает с НДС, аналогичный товар стоит 11800 рублей, включая НДС, то оптимальной ценой для вашего покупателя, при которой он не понесет убытков, будет цена 10000 рублей без НДС и ниже.
Как быть если агент на УСН, а принципал на ОСНО
В отношении составления счета при продаже товара/работ физическому лицу требование по его выставлению считаются выполненными, если продавцом выдано покупателю кассовые чеки или другие документы регламентированной формы.
Номера ставятся в хронологической последовательности счетов принципалов/комитентов. Строка для указания поставщика должна содержать реквизиты принципалов или комитентов, для отражения покупателя – покупателей по факту, а не агентов.
Можно ли ИП работать без кассы в 2021 году
Многие индивидуальные предприниматели после регистрации задаются вопросом — нужен ли им кассовый аппарат. Согласно закону о контрольно-кассовой технике, все предприятия должны применять ККМ. Однако в любом правиле есть исключения.
По-другому обстоят дела с упрощённой системой налогообложения, ОСНО и ЕСХН, поскольку для расчёта облагаемого налога используются реальные данные о доходах организации. Ранее вся необходимая информация фиксировалась в памяти ЭКЛЗ кассового аппарата. По новым законам организации с ОСНО и УСН обязаны использовать онлайн-кассы.
ООО на ОСНО закупает товар и в дальнейшем продает его на экспорт в страны
Согласно пункту 1 статьи 172 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) налоговые вычеты, предусмотренные статьей 171 Кодекса, производятся на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при реализации товаров (работ, услуг), после принятия на учет данных товаров (работ, услуг) и при наличии соответствующих первичных документов.
«
В связи с письмом по вопросу применения налоговых вычетов налога на добавленную стоимость на основании счетов-фактур, выставленных продавцом товаров до даты перехода права собственности на эти товары к покупателю, Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики сообщает.
Ооо на осно продает товары населению
Кроме того, требование о составлении товарного чека является одним из требований продажи отдельных видов товаров. Следовательно, если организация не выдала товарный чек, она нарушила правила торговли и права потребителя. К такому выводу, в частности, пришел ФАС Северо-Западного округа в постановлении от 28 мая 2021 г. № А66-1476/2021.
Такие разъяснения содержатся в письмах Минфина России от 9 февраля 2021 г. № 03-11-05/28, от 20 декабря 2021 г. № 03-11-04/3/544 и от 28 декабря 2021 г. № 03-11-02/86. Позицию финансового ведомства поддерживает суд (п. 5 постановления Пленума ВАС РФ от 22 октября 1997 г. № 18).
Бухгалтерские и юридические услуги
ОКВЭД лучше добавить. И учтите, что при начале розничной торговле может быть надо уведомить Роспотребнадзор. Ч тайте Постановление Правительства РФ от 16.07.2021 N 584 (ред. от 12.08.2021) «Об уведомительном порядке начала осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности»
1. Физик не имея своего счета в банке может внести оплату на р/с организации только если у организации с банком заключен договор на услугу по организации приема наличных платежей от физ лиц. Физлицом составляется форма ПД-4. 2. Физик может оплатить счет организации со своего расчетного счета.
