Можно ли получить налоговый вычет за дополнительное обрзование ребенка при ввузе

Содержание

Как получить налоговый вычет по расходам на образование

Максимальный срок давности для оформления такого вычета — три года. Если вы единовременно оплатили многолетнее обучение, то сможете получить вычет только один раз за тот год, когда была произведена оплата.

Налоговый вычет по расходам на образование — один из видов социальных налоговых вычетов. Вы можете получить его, то есть вернуть часть уплаченного подоходного налога, если вы работали и платили НДФЛ в размере 13% и одновременно оплачивали:

За сколько лет можно вернуть вычет на обучение

П.2 ст.219 НК позволяет вернуть НДФЛ за обучение по месту работы и в налоговой. В зависимости от того, какой способ выбирает налогоплательщик, определяются сроки обращения за вычетом. Рассмотрим подробнее каждый вариант.

В 2021 г. Анна узнала о возможности вернуть 13% от расходов на институт. В ФНС она отнесла декларации за 2021-2021 гг. и за эти периоды получила возврат НДФЛ 19 058 руб. По платежу за 1 курс ей отказали, так как прошел срок давности возврата налога за обучение.

Возможно ли получить налоговый вычет взрослому человеку, получающему дополнительное образование

Социальный налоговый вычет по расходам на свое обучение предоставляется налогоплательщику при подаче им в налоговый орган по окончании налогового периода налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц с приложением документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение: договора на обучение (с приложениями и дополнительными соглашениями к нему) и документов, подтверждающих оплату обучения (например, квитанций к приходным кассовым ордерам, платежных поручений).

На основании пп. 2 п. 1 ст. 219 НК при определении размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета в сумме, уплаченной им в налоговом периоде, в частности, за свое обучение в образовательных учреждениях, имеющих соответствующую лицензию или иной документ, который подтверждает статус учебного заведения.

Жители Астрахани снова останутся без холодной воды почти на сутки Астрахань вода отключение

— В соответствии со статьей 219 Налогового кодекса РФ (далее – Кодекс) родители, которые оплатили образование своих детей, могут получить социальный налоговый вычет. Так, сын Ивановой ходит в обычный детский сад. Помимо стандартной платы, мама перечисляет деньги за занятия сына с логопедом и футболом. В 2021 году женщина заплатила за такие уроки 38 500 руб. В 2021 году она вправе с этих расходов за обучение ребенка вернуть сумму налога в размере — 5 005 руб. А вот с родительской платы налог на доходы не возвращается, так как она расходуется на присмотр за детьми, а не на обучение.

Рекомендуем прочесть:  Льготы для ветеранов труда федерального значения в 2021 году в сахалинской области

«Сын ходит в детский сад. Плачу ежемесячно. Можно ли получить налоговый вычет за садик? Также в садике за отдельную плату он занимается с логопедом и посещает спортивные занятия. Можно ли получить налоговый вычет за дополнительное образование? Какие документы необходимы для подачи заявления?»

Как получить дополнительный налоговый вычет? Можно ли получить два налоговых вычета: социальных в одном году

Володина Ж.К. в 2021 году стала собственницей комнаты, заплатив за нее 500 000 руб. А в 2021 году она собирается приобрести недвижимость за 4 000 000 р. Тогда она вправе рассчитывать на возмещение в размере оставшейся суммы с полутора миллиона, то есть 195 тысяч рублей.

Оформить социальный вычет на перечисленные услуги можно, если медицинские учреждения имеют гослицензию и зарегистрированы на территории РФ. На каждую медуслугу должен быть заключен договор, а оплата подтверждена квитанциями. При покупке лекарств требуется наличие рецепта на бланках по форме N 107/у с отметкой о предоставлении в налоговую инспекцию.

Justice pro

Количество оформлений возврата налога за обучение ребенка (в отличие от некоторых имущественных вычетов) законом не ограничивается. Поэтому при оплате учебы своих детей Вы можете хоть каждый год возвращать часть потраченных денег. Например, Вы можете оформить возмещение НДФЛ за учебу ребенка в детском саду, на развивающих занятиях, потом в школе (в т.ч. музыкальной, спортивной, художественной), гимназии, лицее, на курсах (например, английского языка), в колледже и, наконец, в ВУЗе. Далее подробно расскажем, как получить налоговый вычет за обучение ребенка. Конечно, для возврата НДФЛ за учебу ребенка должны соблюдаться определенные условия.

Если в течение календарного года обучался Ваш сын или дочь и Вы сами, как оформить налоговый вычет за обучение ребенка и свое обучение? Необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ за соответствующий год с указанием расходов на обучение детей и на свое образование. Отметим, что лимит вычета за собственное образование – 120210 руб., и он не включает в себя сумму налогового вычета за обучение ребенка 50000 руб.

Можно ли получить налоговый вычет за дополнительное обрзование ребенка при ввузе

Если отец или мать являются единственным родителем (опекуном), то следует предоставить соответствующие документы, подтверждающие данный факт: свидетельство о смерти одного их супругов, справка о присвоении статуса матери-одиночки и т.д.

Государственную льготу имеют право получить индивидуальные предприниматели, которые оплачивают НДФЛ в 13% от своего дохода. Это относится к тем, кто использует общую систему налогообложения. При упрощенной системе, патенте или уплате единого налога на временный доход получить выплату нельзя.

Рекомендуем прочесть:  Инвалид 2 группы бессрочная 80 лет положена прибавка к пенсии

Налоговый вычет можно получить только на учащихся детей или на детсадовского ребенка тоже

Согласно п.4 ч. 1 ст. 218 Налогового кодекса РФ налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.

Однако, вернуть денежные средства можно лишь за обучение, а в детском саду оказываются услуги и по питанию и присмотру. Так как договор составляется один и из него не ясно, сколько именно было оплачено за обучение, то налоговая инспекция отказывает в вычете за детский сад, ведь иные расходы налогоплательщика, связанные с пребыванием ребенка в дошкольном учреждении, при определении размера вычета не учитываются (Письмо Минфина РФ от 09.06.2021 N 03-04-05/5-414).

Процесс получения стандартного вычета на детей

Заметка: в процессе камеральной проверки Вас могут вызвать в налоговую инспекцию для разъяснения каких-либо спорных вопросов или предоставления оригиналов документов (если возникли сомнения в копиях). Хотя, в большинстве случаев, проверка обойдется без Вашего участия.

  • он требует времени;
  • в некоторых случаях налоговый инспектор может потребовать дополнительные документы, которые по закону предоставлять налогоплательщик не обязан (при этом Вам не дадут официальный отказ, а просто не примут документы).

Вычет на обучение

Если Вы не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это позже, но не более чем за три последних года. Например, если Вы обучались и оплачивали обучение в ВУЗе в 2021-2021 годах и при этом не получали налоговый вычет, то в 2021 году Вы можете вернуть себе налог только за 2021, 2021 и 2021 годы.

Получить вычет за обучение ребенка можно только в том случае, если на момент оплаты обучения ребенку не исполнилось 24 года (пп.2 п.1 ст.219 НК РФ, Письмо Минфина России от 21.12.2021 N 03-04-05/7-1085).

К Как получить налоговый вычет на ребенка, обучение и лечение

Например, отец получает зарплату 50 000 рублей, мать — 10 000 рублей. Налоговый вычет на ребенка отец перестанет получать уже в августе, поскольку в этом месяце его доход превысит 350 000 рублей. А мать будет получать его до конца года.

  • Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  • Взять в бухгалтерии справку о доходах.
  • Подготовить копию договора с образовательным учреждением и копию лицензии на образовательную деятельность.
  • Снять копии с чека, квитанции или платежного поручения.
  • Отдать документы в ФНС по месту жительства или воспользоваться специальным сервисом.

До какого возраста детей можно получить налоговый вычет

Сумма налогового вычета на первенца составит 1 400 рублей в 2021 году Документы на получение вычета на ребенка Чтобы иметь право на налоговый вычет, необходимо представить работодателю соответствующие документы:

Рекомендуем прочесть:  Кому положено бесплатное питание в школе в 2021 году

Что бы правильно определить размер вычета, необходимо выстроить очередность детей согласно датам их рождения. Первым по рождению ребенком является старший по возрасту из детей вне зависимости от того, предоставляется на него вычет или нет. Если налогоплательщик работает одновременно у нескольких работодателей, вычет по его выбору может быть предоставлен только у одного работодателя. Пример расчета суммы налогового вычета на детей ^К началу страницы У Матвеевой Е.В. четверо детей возраста 16, 15, 8 и 5 лет. При этом ее ежемесячный доход (заработная плата) составляет 40 000 рублей. Матвеева Е.В. подала письменное заявление на имя работодателя на получение стандартного налогового вычета на всех детей: на содержание первого и второго ребенка – по 1 400 рублей, третьего и четвертого – 3 000 рублей в месяц. Таким образом, общая сумма налогового вычета составила 8 800 рублей в месяц.

Можно ли получить детский вычет по НДФЛ, если ребенок учится за границей

Специалисты Минфина в своем письме от 15.04.11 г. №03-04-05/5-263 обратили внимание на то, что подпункт 4 пункта 1 статьи 218 Налогового кодекса не содержит каких-либо ограничений по получению стандартных вычетов на ребенка, связанных с местом его обучения. Поэтому родители могут заявлять налоговые вычеты в случае, если обучение происходит за границей РФ, наравне с родителями, чьи дети учатся в российских образовательных учреждениях.

Можно обратиться к профессиональному переводчику или специалисту вашей организации, на которого возложена такая функция в рамках исполнения должностных обязанностей, если, конечно, таковой имеется (Письмо Минфина от 14.09.09 №03-03-05/170).

Как получить налоговый вычет на ребенка в 2021 году? Советы юриста

Многие ошибочно считают, что получить налоговый вычет можно только на несовершеннолетнего ребенка. Однако это не совсем так: срок получения вычета продлевается до достижения ребенком 24 лет, если он учится на очном отделении или является аспирантом, ординатором или интерном.

Говоря простыми словами, налоговый вычет — это возможность вернуть часть налога, ранее уплаченного в бюджет. В случае вычета на ребенка (детей) сумма вычета уменьшает налоговую базу и позволяет увеличить ежемесячный доход родителя.

ЗАПЛАТИЛ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ СТРАХОВЫЕ ВЗНОСЫ – ПОЛУЧИ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ

Заявление о возврате суммы может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы. Следовательно, подать документы в налоговую инспекцию на получение налогового вычета можно в течение трех лет со дня уплаты дополнительных страховых взносов в любое время года.

  • копия ИНН налогоплательщика и копия паспорта;
  • заявление на получение социального налогового вычета в произвольной форме;
  • платежные реквизиты (куда будет перечислен налоговый вычет, в случае принятия положительного решения);
  • заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (заполняется самостоятельно);
  • справка о доходах за отчетный налоговый период по форме 2-НДФЛ (берется у работодателя);
  • платежные документы, подтверждающие уплату взносов по программе софинансирования (копии оплаченных квитанций – для участников программы, самостоятельно уплачивающих ДСВ);
  • справка от работодателя о размере уплаченных страховых взносов (если взносы перечислялись через работодателя).
Мария Викторовна
Отвечаем только на юридические вопросы. Задавайте или через формы или в комментариях. Совокупный опыт более 35 лет.
Оцените автора
ЗаконПравит — Консультируем по юридическим вопросам