Как правильно сделать счет на транспортные услуги

Содержание

Транспортные расходы в бухгалтерском учете: проводки и примеры

Организация ООО «ВЕСНА» закупила техники на общую сумму 531 000,00 руб., в т.ч. НДС — 81 000,00 руб. Транспортные расходы составили 29 500,00 руб, НДС 4 500,00 руб. Согласно учетной политике предприятия транспортные расходы включаются в себестоимость товара. Для формирования себестоимости служит счет 15.

Транспортные расходы — это затраты предприятия непосредственно связанные с доставкой купленного товара контрагенту. Порядок учета транспортных затрат на доставку в бухгалтерии отражают в учетной политике. Сумма транспортных расходов может входить в стоимость товара или оформляться как отдельно оказанная услуга. В зависимости от способа учета транспортных расходов формируются соответствующие проводки.

Счет на оплату услуг (образец)

Исполнение заказчиком по договору на оказание услуг обязательств по их дальнейшей оплате проистекает из сути и предмета договора. Тем не менее организация-исполнитель может со своей стороны выставить счет на оплату, чтобы ускорить расчет по договору. Хотя счет и не является документом, содержание которого регламентируется законодательно, если выставление счетов используется между сторонами по договору, организация, оформляющая счета, несет ответственность за их содержание. Поэтому счет на оплату услуг – образец и правила внесения данных нужно сделать на предприятии стандартными, чтобы содержание счета не менялось от договора к договору и от исполнителя к исполнителю.

Предпочтительней оформлять счет на фирменном бланке организации. То, каким будет бланк счета на оплату услуг, каждое предприятие вправе определять самостоятельно, придерживаясь общих правил оформления исходящих документов. Как официальный документ, по которому предполагается получить платеж, бланк счета должен содержать места для подписи уполномоченных лиц и печати организации, если она используется.

Дата выставления акта и счета-фактуры на транспортные услуги

Какой датой транспортная компания должна оформить акт выполненных работ и счет-фактуру по этой первой заявке с 13 по 21 марта?
Если 21 марта, то как заказчик сможет принять эту услугу и подписать акт без подтверждающих ТТН?
Если 5 апреля, то будет ли достаточно данных из путевого листа, для потдтверждения даты оформления реализации?
Принципиальность вопроса обусловлена разными отчетными периодами для исчисления налогов, и хотелось бы максимально правильно оформить документы.
Тем более, что у клиентов разные требования — кто-то просит 21 марта оформлять, и принимают без ТТН пока, кто-то без ТТН не принимает и им надо все документы 5 апреля. Получить ТТН раньше чем, водитель вернется из рейса, нет реальной возможности, не будет же водитель на почту ходить, чтоб документы отправить — это не входит в его обязанности.
Хотелось бы разобраться — как, все-таки, правильно, и к чему стремиться.

Если у Вас постоянные заказчики,то можно сделать еще проще :выставлять документы например 2 раза в месяц (15 и 30 числа).Мы в договоре с таким клиентом прописали,что счета,акты,и с/ф выставляются на основании реестра по перевозкам осуществленным с 1-15 число месяца и с 16-30 число месяца.Т.е в акте выполненных работ в данном случае у Вас в наименовании «Услуга» будет написано,например, перевозка с 1-15 июля согласно реестра №.

Как правильно закрыть 44 счет транспортные услуги

Добрый день, коллеги! Помогите, пож-ста, начинающему главбуху.
Никак не могу найти как правильно закрыть в 1С счет 44.3.
Ситуация следующая: Оптовая торговля строительными материалами. Транспортные расходы предыдущий бухгалтер учитывал на счете 44.3. Притом, что она транспортные расходы не распределяла на конец месяца на остаток нереализованных товаров, все трансп.расходы списывались в конце месяца на сч.90. Теперь мне надо восстановить правильный учет.
Транспортные расходы учитывали док. в 1С «Услуги сторонних организаций». Автоматически формировались в документе проводки:
Д44.3. трансп.расх. К60.1
Н07.04.1 другие расходы, принимаемые для целей налогооблож. за плату (автоматически формируется проводка).
У меня вопросы следующие:
1. При распред. трансп.расходов на конец месяца должен оставаться переходящий остаток на 44.3 (у меня же при закрытии месяца сч.44.3, все затраты списываются на сч. 90).
2. Почему в налоговом учете формируется проводка Н07.04.1. а не Н01.07 трансп.расходы?
3. Может правильнее траснп.расходы учитывать на сч.44.1.1 издержки обращ., трансп.расходы.
Очень жду Ваши ответы

Предположим, что используется 1С:Бухгалтерия 7.7.
Если в организации имеется комбинация форм налогообложения и имеются затраты, о которых четко нельзя сказать, на какой вид деятельности они должны быть отнесены (ЕНВД или Общая система налогообложения), то следует использовать счет 44.3. Если же затраты полностью связаны с видом деятельности, облагаемым ЕНВД, то на 44.1.2, если связаны с видом, деятельности, по которому налогообложение идет по общей системе, то следует использовать счет 44.1.1, чтобы не морочить себе голову. Особенность списания транспортных расходов в том, что собранные затраты относятся на финансовый результат не полностью при закрытии месяца, а пропорционально остатку нереализованных товаров. Такой алгоритм нужно задействовать так: открываем справочник «Статьи издержек обращения», ищем ту статью, на которую мы относим транспортные расходы, наверное она так и называется «Транспортные расходы». Жмем на элементе правой кнопкой мышки и в контестном меню выбираем «История значения». Видим перед собой историю значения реквизита «Списывать пропорционально остатку товаров». Если там множество изменений значения, чистим от ненужных. Если же нет ничего, заносим значение 1 на нужную дату, то есть на дату, с которой нужно задействовать алгоритм пропорционального списания. Это же можно сделать с помощью обработки Сервис-Учетная политика-Списание издержек, но там сложнее проконтролировать изменение значения по датам и вычистить «мусор», который может быть в справочнике, если его многократно пытались настроить. Для того, чтобы затраты в Налоговом учете отражались на счете Н01.07 нужно, чтобы как раз было указано, что по статье затрат требуется проводить списание пропорционально остатку товаров. Так что задав это значение вы решите обе проблемы

Счет-фактура на транспортные услуги

Если Вы оказываете услуги перевозки в счет полученного ранее аванса, то Вам следует позаботиться о внесении полной информации в строку 5. Если аванс зачислен на расчетные счет организации, то в строке необходимо указать номер и дату платежного поручения. Если Вы получили от заказчика предоплату наличными, внести в графу номер и дату кассового чека. При этом важно понимать, что указание номера квитанции к приходному ордеру в строку 5 при наличных расчетах недопустимо. Квитанция не является платежным документов, а следовательно счет не может быть признан правильно оформленным, в результате чего заказчик теряет право на налоговый вычет.

Достаточно большой сегмент рынка транспортных услуг представляют компании, специализирующиеся на перевозках населения. Если Ваша компания работает в сфере услуг городского маршрутного такси, должны ли Вы выставлять счета по факту оказания услуг? Ответ однозначен – нет, не должны. Такое разъяснения содержится в письмах Минфина. Основанием для невыставления счетов при оказании транспортных услуг физлицам-не предпринимателям является тот факт, что граждане не являются плательщиками НДС. Счет-фактура – основание для налогового вычет а по НДС. А так как населению, получающему услуги транспортных перевозок по городу, оформлять налоговый вычет НДС не нужно, то и счета от транспортной компании не требуются.

Счет на оплату услуг: образец

В первом случае документ не является ни обязательным, ни первичным. Хотя многие коммерсанты ошибочно считают его таковым. Счет на услуги оформляется, скорее, по традиции, и его наличие не обусловлено ни одним законом. Он составляется на основании действительно первичных документов: транспортных накладных, акта об оказании определенной услуги, счета-фактуры, и т.д.

номер счета, дата его составления;
подробные сведения о компании-заказчике, которой направляется документ: наименование организации (если ИП, то его Ф.И.О.), КПП, ИНН, адрес;
такие же подробные сведения о компании-исполнителе, отправившей счет, в т.ч. номер банковского счета, куда следует перечислить оплату, номер корреспондентского счета, БИК, название банка;
перечень услуг, оказанных заказчику;
стоимость каждой услуги;
общая сумма к оплате;
отдельно выделяется величина НДС (при наличии налога), либо указывается «без НДС»;
подписи руководителя фирмы и бухгалтера;
печать исполнителя (при наличии).

Тема: Транспортные услуги счет 44

[QUOTE=liev0606;54160300]В соответствии с п.83 Методических указаний по бухгалтерскому учету МПЗ транспортно-заготовительные расходы (ТЗР) организации принимаются к учету путем:
— отнесения ТЗР на отдельный субсчет к счету 10 «Материалы»;

Подскажите, строительная организация, строят дороги. Все расходы так понимаю на 20, на офис это 26 (только до меня на 44 почему-то относили, это же не правильно? это же не торговля или. ) и транспортные услуги, которые нам оказывают на 44 тоже собирали, никуда не списывали соответственно, так как на 41 счете ничего нет. Все материалы привезенные на 10 счете учитывают. Вот как быть с транспортными услугами? на какой счет их относить? как списывать? и что делать теперь с 44 счетом, как оттуда теперь списать их?

Счёт на оплату

В первый столбец таблицы оказанных услуг или проданного товара нужно внести порядковый номер товара или услуги в данном документе.
Во втором столбце – наименование услуги или продукции (без сокращений, ёмко и чётко).
В третьем и четвёртом столбце необходимо указать единицу измерения (штуки, килограммы, литры и т.д.) и количество.
В пятый столбец нужно поставить цену за одну единицу измерения, а в последний – общую стоимость.

Итак, счёт на оплату не является обязательным документом, ровно как и подотчетным бухгалтерским. Он никак не может влиять на движение финансовых средств, он может быть в любой момент приостановлен или не оплачен – такие явления встречаются довольно часто и не имеют никаких правовых последствий.
Тем не менее, этот документ имеет равное значение для участников сделки, так как позволяет им заключить своего рода предварительное соглашение о перечислении денежных средств.

Квартал событий

Индивидуальный предприниматель ____________ (подпись)Терентьев Сергей Васильевич(Ф., И., О.)ОГРН 406485770005430 от 12.11.2021 г.(реквизиты свидетельства о государственной
регистрации индивидуального предпринимателя)

В строке (5) ставим дату и номер платежно-расчетного документа или кассового чека. В случае составления счета-фактуры при получении оплаты, предоплаты за предстоящие поставки товара, выполнение работ, оказание услуг, передачу имущественных прав с применением безденежной формы расчетов в данной строке ставим прочерк.

Как правильно сделать счет на транспортные услуги

Информация об услугах является основной в счете перевозчика. Полная информация о транспортных услугах указывается в графе 1. Проконтролируйте, что наименование услуг были внесены в счет корректно и полностью. Для транспортных компаний в графе «Наименование услуг» помимо непосредственно названия работ уточнять модель и номер автомобиля, на котором производилась перевозка пассажиров или груза.

Счет-фактура на услуги — образец заполнения в 2021 — 2021 годах

ВАЖНО! Ставка налога должна быть обозначена в авансовом счете-фактуре за услуги как 20/120 (18/118 — по авансам, полученным до 01.01.2021) или 10/110, а не как привычные многим налогоплательщикам 20 (18) или 10% (п. 4 ст. 164 НК РФ).

обычный, оформляемый по факту отгрузки;
авансовый, выписываемый при получении предоплаты за оказание услуги;
корректировочный, создаваемый в случаях согласования изменения цены или объема выполненных услуг, на которые уже были выставлены отгрузочные документы.

Как правильно сделать счет на транспортные услуги

Кроме того, экспедитор должен представить клиенту отчет, предусмотренный согласно Гражданского Кодекса РФ для всех посреднических операций. В отчете указываются суммы, перечисленные в счет заключенного договора перевозки и других сопутствующих договоров, сумму своего вознаграждения, к отчету прилагаются также документы, подтверждающие перевозку до пункта назначения, прочие подтверждающие расходы документы.

От своего имени он также составляет счет-фактуру на сумму вознаграждения и с этой суммы исчисляет НДС. Счет-фактура выставляется в течение пяти дней с даты подписания акта об оказании услуг и регистрируется экспедитором в книге продаж*(2).

Товар и услуги в одном счет-фактуре: как оформить, какие нюансы учесть

Итак, каким образом гипотетическая возможность оформления одного счёта-фактуры на два вида объектов гражданского права могла взволновать налоговое ведомство (а через фискальные органы – клиента моего клиента)? Мой клиент, разъясняя ситуацию, сослался на два обстоятельства. Во-первых, имеется якобы неопределённость при заполнении строк счёта-фактуры «Грузоотправитель» и «Грузополучатель». И второй аргумент: все так поступают и спят спокойно. Что ответил я, вы прочитаете в конце статьи, а сейчас попробуем разобраться…

Итак, вот что смутило моего клиента. Дело в том, что при оказании услуг (в отличие от поставки товаров), отсутствуют такие понятия, как «грузоотправитель» и «грузополучатель». Значит, в соответствующих строках счёта-фактуры ставятся прочерки (п.п. «е», «ж» п. 1 Правил заполнения счета-фактуры, утвержденных Постановлением N 1137).

Как правильно оформить счет-фактуру на услуги? Подробная инструкция и образец заполнения

В Российском законодательстве предусмотрена подготовка данного документа как в бумажном, так и в электронном виде. Способ предоставления должен быть обозначен в договоре, предварительно заключенном между заказчиком и исполнителем. По факту оказания услуг составляется акт, на основании которого и формируется счет-фактура. Если договор не предусматривает оформления актов, счет должен быть передан заказчику в течение 5 дней по окончании периода оказания услуги (месяц, квартал).

В НК РФ утвержден пятидневный срок выставления счета-фактуры. (Имеются в виду календарные дни). От какой даты его отсчитывать, зависит от наличия предоплаты: если заказчиком внесен аванс в полном или частичном объеме, но услуга еще не оказана, то документ должен быть подготовлен не позднее, чем через 5 дней с момента зачисления денег на счет. Если же услуга оказана, заказчик обязан выписать счет-фактуру в течение следующих 5 дней.

Как выставить счет на оплату в организации? Правила выставления счета

Многие путают эти документы. На самом деле они имеют различные цели и отличаются между собой с точки зрения порядка заполнения. Счет-фактура служит налоговым документом, предназначенным для учета НДС и отображает движение товарно-материальных ценностей. Он выставляется уже после поставки товаров или по факту выполнения работ.

разместить логотип компании;
указать реквизиты плательщика;
валюту оплаты – он может быть выставлен в рублях или другой валюте;
другие важные условия — например, указать сколько действует документ (например, «Данный документ действителен в течение 30 дней») , что особенно актуально для товаров и услуг, на которые быстро меняются цены.

Учет транспортных услуг

Затраты на ГСМ – 3 000 руб. – Дт44 Кт10;
Амортизация транспорта – 5000 руб. – Дт44 Кт01;
Оплата труда водителя – 2500 руб. – Дт44 Кт70;
Страховые взносы в ПФ, ФФОМС, ФСС – 750=(550+127,5+72,5) – Дт44 Кт69;
Списание расходов на доставку товара – 11250=(3000+5000+2500+750) — Дт90 Кт44.

Зачастую для перевозки грузов коммерческие предприятия и ИП имеют собственные транспортные средства или пользуются услугами транспортных компаний. Использование транспортных услуг в бухучете отражается по-разному. Предприятие самостоятельно определяет метод учета расходов по доставке товара, прописав его в учетной политике.