Как открыть расчетный счет для физического лица, ИП и юридического лица
Всю эту информацию собрать не сложно, главное потратить на это время. История, услуги и отделения – вся эта информация часто выложена на официальных сайтах. Можно даже найти информацию о финансовом состоянии банка, так как такие структуры обязаны ежегодно доводить до общественности отчеты о результатах деятельности.
В отличие от физических лиц и ИП, открытие расчетного счет для ООО, является обязательным. Без него предприятие не имеет права работать. В данном случае все строго. После того как все бумаги на открытие счета будут должным образом подписаны и оформлены, обязательно надо поставить в известность налоговую службу в течение 7 рабочих дней со дня следующего за днем открытия. При этом банк сделает тоже самое, плюс подаст данные в пенсионный фонд и фонд социального страхования.
Чем отличаются расчетный счет ИП и счет физлица
По закону ИП не могут использовать счета физического лица для ведения предпринимательской деятельности. При этом законодательно ИП может работать без расчётного счёта. И хотя никаких штрафов за нецелевое использование текущего счета нет, банк может заподозрить вас в отмывании нелегальных доходов, отказать в обслуживании и даже заблокировать счет. Личные средства и доходы от бизнеса обязательно нужно разделять.
- На счету физлица хранятся личные деньги. Их можно использовать для того, чтобы снимать деньги через банкомат, погашать кредиты, переводить деньги на счета других лиц, оплачивать картой продукты, одежду, бытовые и прочие товары в магазинах.
- Расчетный счет нужен для получения доходов от бизнеса и оплаты расходов. На расчетный счет ИП получают деньги от клиентов, с его помощью проводят финансовые расчеты с партнерами, платят налоги, страховые взносы, выплачивают зарплату сотрудникам.
Расчетный и текущий счет: в чем разница между ними и как их отличить но номерам
Практически у каждого из нас есть текущий счет (т/с). Его можно привязать к пластиковой карте банка и совершать покупки в безналичной форме. Казалось бы, зачем предпринимателю заводить второй — расчетный (р/с)? Давайте разбираться.
Из статьи вы узнаете, чем отличается расчетный счет от текущего. Разберемся, какой из них предназначен для ведения бизнеса, а какой можно использовать только для личных покупок. Рассмотрим, как определить текущий и расчетный счет по их номерам.
Использование счета физлица для ИП
Я думаю, такие рекомендации даются ФНС для того, чтобы налоговикам было проще администрировать УСН. Ведь если физ.лицо будет использовать личный счет для предпринимательских целей, то необходимо разделять поступления и списания на личные и деловые, а это дополнительная работа.
Уважаемый Кирилл! Здравствуйте! Нет, использовать счет банковской карты в предпринимательской деятельности рискованно, так как соответствующие штрафные санкции могут применить как банки, так и налоговые органы.
Как отличить расчетный счет на ип или на физическое лицо?
Недавно узнал, что можно для принятия платежей использовать обычный счет физ.лица, с прикрепленной на него карточкой. Этот счет нужно зарегистрировать в налоговой обычным способом отправкой уведомления в 7-дневный срок после открытия счета. И платить налоги как обычно (я и с «предпринимательским» счетом всегда платил налоги через обычную сберкассу). В законодательстве запрета на это нет. По форумам прошелся — некоторые работают так уже давно и все нормально.
Сначала разберемся, чем отличается личный счет от расчетного. Обратимся к нормативным актам в банковской сфере.
Личный счет — это текущий счет физического лица, в том числе предпринимателя, который открывается в банке и используется им посредством сберегательной книжки или пластиковой карты. Согласно положению ЦБ РФ от 1 апреля 2021 г. N 222-П, текущим счетом физлица является банковский счет, который открывается на основании договора банковского счета и предусматривает совершение расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью. В инструкции ЦБ РФ от 14 сентября 2021 г. N 28-И говорится, что текущие счета открываются физлицами для расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Расчетные счета открываются юридическим лицам, а также ИП или физлицам, занимающимся частной практикой. Названные лица используют расчетные счета для расчетов, связанных с коммерческой деятельностью. Таким образом, изначально личный счет не предназначен для бизнеса. В то же время запрета и каких-либо санкций за использование личного счета в деятельности законодательством не предусмотрено.
Кроме того, при осуществлении безналичных расчетов по текущим счетам допускается применение существующих форм безналичных расчетов, то есть платежными поручениями, чеками, инкассо (п. 1.1.2. Положения N 222-П). В положении ЦБ РФ от 24 декабря 2021 г. N 266-П указано, что клиент — физическое лицо может с банковской карты не только снимать средства и оплачивать товары, но и осуществлять иные операции, в отношении которых законодательством не установлен запрет. Как вы понимаете, запрета на перечисление денег партнеру в оплату за поставку или оказанные услуги нет. Лимит, ограничивающий перечисление средств по одной сделке, установлен лишь для наличных расчетов. Безналичные перечисления могут осуществляться в любых суммах. Таким образом, фактически запретов и штрафов для использования личного счета нет.
Как отличить расчетный счет на ип или на физическое лицо
Cremedecreme лучше, в свете того же 115ФЗ, чтобы деньги вы снимали со счета физлица не в том банке, где расчетник. — Всегда думаю с точностью до наоборот. Если в банке видна вся деятельность ИП (включая расчеты с государством по налогам), то в банке с пониманием относятся к естественному и законному желанию клиента по получению им наличных с тех средств, которые являются его доходом от предпринимательской деятельности.
Тут смешение понятей. Ему на карточный счет физлица перечислялись деньги от юрлиц. Именно это не понравилось банку. А то, что он со своего карточного счета снимает деньги — это его личное дело и ни по каким расходам отчитываться не надо. Надо было сказать, что деньги снимал на личную хизнь.
Чем расчетный счет отличается от лицевого
Кстати говоря, поскольку закон не дает права банкам отслеживать финансовые потоки на лицевых счетах, то представители финансовых структур идут другим путем. Когда составляется договор с юридическим лицом или ИП на открытие лицевого счета, в нем четко прописываются порядок и правила использования л/с. В случаях их нарушения банк снимает с себя всякую ответственность и в случае чего, наказание автоматически понесет держатель счета.
- если клиент перечислит на л/с деньги, но при этом укажет, что он индивидуальный предприниматель, то, скорее всего, операция проведена не будет;
- заказчик — ИП может совсем отказаться от сделки, если продавец попросит его не указывать себя в качестве индивидуального предпринимателя.
Может ли быть расчетный счет у физического лица
Это зависит от политики безопасности банка. Стоимость открытия расчетного счета и тарифы за обслуживание для различных субъектов хозяйствования. При открытии расчетного счета стоит быть внимательными. Так как в погоне за клиентами работники банка далеко не в первую очередь сообщают о стоимости открытия. Часто бывает так, что почти все процедуры пройдены и тогда работник финучреждения сообщает о необходимости оплатить счет за заполнение договора или анкеты, или же просто за работу операциониста, за подключение интернет-банка и прочее. И у будущего клиента просто не остается выбора. Чтоб избежать подобной неприятности стоит поинтересоваться, сколько в конечном итоге обойдется открытие счета. Открыть счет в банке можно и бесплатно. Это не является стандартной практикой у банковских структур, Но чтоб заполучить нового клиента могут и открыть бесплатно.
С другой стороны в Инструкции Банка России №153-И, содержится норма, которая ставит ограничения по использованию текущего счета физического лица. Инструкция Банка России № 153-И от 30.05.2021, глава 2:п.2.2. Текущие счета открываются физическим лицам для совершения операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.
Отличие расчетного счета ИП от Расчетного счета юридического лица
Для ведения бизнеса, независимо от выбранной организационно-правовой формы собственности (юридическое лицо или индивидуальный предприниматель), требуется открытие расчетного счета. Открытие счета в банке для ИП и юр. лиц осуществляется с предоставлением определенного комплекта документов.
Однако при первоначальном визите в банк или подаче заявки на открытие расчетного счета через Интернет достаточно предоставить выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП (срок ее действия – не более 30 дней), а также паспорт руководителя организации или индивидуального предпринимателя.
Зачем ИП расчетный счет и как его открыть
Эти банки сосредоточены на пользе и удобстве владельцев бизнеса. Они предлагают гибкие тарифы, открывают счет за час по заявке с сайта и сами привозят документы на подпись. Переводят деньги за минуту по фиксированным тарифам, автоматически уведомляют контрагентов по СМС и отсылают платежные документы по электронной почте. Напоминают о предстоящий налогах и выплатах, проверяют контрагентов, позволяют разграничивать доступ к личному кабинету и статистике.
Чтобы избежать лишних расходов, нужен договор и первичные документы, в которых указаны реквизиты ИП. Плательщик указывает в банковском документе, что платеж предназначен коммерсанту (письмо Минфина № 03-04-06/3-52 от 21 марта 2021).
В чем разница между физическим лицом и ИП
В отличие от обычных граждан индивидуальные предприниматели имеют список более обширный – классификатор ЕГРИП. Не могут они заниматься, к примеру, алкогольной продукцией или добывающей промышленностью.
К примеру, если от бизнеса невозможно ожидать постоянных доходов, то предпринимателю на выручку придут упрощенная система (УСН, «упрощенка») или единый сельскохозяйственный налог (он же ЕСХН). Эти системы предполагают налоговые отчисления только от реальных доходов. Лучше отказаться от Единого вмененного дохода (ЕНВД) или патентной системы (ПСН). На этих режимах налоги начисляются даже если дело потерпело крах.
Об использовании счёта физического лица в предпринимательской деятельности
В ближайших планах государства — собрать в один электронный банк данных всю информацию о проживающих в стране. Начнётся всё с разработки документации и проекта этой системы. Затем все данные переведут в виртуальный вид. Планируется завершить формирование этой базы к 2025 году. Обращаться к этому ресурсу смогут как госорганы, так и граждане, чтобы узнать информацию о себе и о детях.
Разговаривая с предпринимателями, я все больше убеждаюсь в том, что, проводя расчёты, многие надеются на банковскую тайну в отношении проводимых платежей. Но, как показывает практика, банковская тайна постепенно перестает быть тайной. Вся информация о движении денег по вашему счёту в любой момент может быть раскрыта по запросу государственного органа.
Расчетный счет для физических лиц
- Выбора банковского учреждения.
- Определения подходящего тарифа.
- Подачи заявки (заполнение анкеты).
- Передачи пакета бумаг:
- Заявление (должны быть прописаны направления деятельности).
- Свидетельство по госрегистрации ИП.
- Паспорт гражданина РФ.
- Патенты и лицензии на осуществление определенных работ (если требуется).
- Карта, где указаны подписки будущего владельца р/с и печать компании (ИП).
- Соглашение с банком, в котором описаны особенности сделки (тарифы, услуги).
- Текущий — вид услуги, которую часто называют расчетным счетом для физических лиц. Его назначение заключается в аккумулировании денег и совершении транзакций по факту распоряжения хозяина. На такой аккаунт могут быть зачислены средства, направленные от таких же физических лиц или компаний.
Расчетный счет ИП
Ведь очевидно, что если вы будете оплачивать аренду за счет кассовой наличности, контролеры могут расценить это как нарушение действующих правил. Причем установить такое нарушение им не составит труда. Контролерам достаточно прийти к вам с проверкой на предмет соблюдения порядка работы с денежной наличностью и запросить документы, подтверждающие обналичивание денежных средств в банке. И если будет видно, что денег с расчетного счета вы не снимаете (или вообще такого счета не имеете), а за аренду платите наличкой, нарушение налицо.
Действующее законодательство не обязывает ИП работать с открытием расчетного счета. Однако Указание № 3073-У запретило коммерсантам, арендующим недвижимость, тратить наличную выручку на оплату аренды. Теперь, если речь идет о расчете наличными, деньги необходимо сначала снять со счета, а затем уже выдать арендодателю из кассы. Сразу расплатиться за аренду кассовой выручкой нельзя (п. 4 Указания № 3073-У).
Как отличить расчетный счет на ип или на физическое лицо?
По данному вопросу мы придерживаемся следующей позиции:
Обязанность по применению контрольно-кассовой техники (выдачи (направлению) кассового чека покупателю (клиенту)) возникает при расчете через онлайн-банк. В остальных изложенных в вопросе случаях такой обязанности не возникает.
Обоснование позиции:
В соответствии с п. 1 ст. 1.2 Федерального закона от 22.05.2021 N 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа» (далее — Закон N 54-ФЗ) контрольно-кассовая техника (далее также — ККТ) применяется на территории РФ в обязательном порядке всеми организациями и индивидуальными предпринимателями при осуществлении ими расчетов, за исключением случаев, установленных Законом N 54-ФЗ.
Под расчетами для целей Закона N 54-ФЗ понимаются, в частности, прием или выплата денежных средств с использованием наличных и (или) электронных средств платежа за реализуемые товары, выполняемые работы, оказываемые услуги (ст. 1.1 Закона N 54-ФЗ).
Согласно п. 2 ст. 1.2 Закона N 54-ФЗ при осуществлении расчета пользователь обязан выдать кассовый чек или бланк строгой отчетности на бумажном носителе и (или) в случае предоставления покупателем (клиентом) пользователю до момента расчета абонентского номера либо адреса электронной почты направить кассовый чек или бланк строгой отчетности в электронной форме покупателю (клиенту) на предоставленные абонентский номер либо адрес электронной почты (при наличии технической возможности для передачи информации покупателю (клиенту) в электронной форме на адрес электронной почты).
Под пользователем для целей Закона N 54-ФЗ понимается организация или индивидуальный предприниматель, применяющие ККТ при осуществлении расчетов (ст. 1.1 Закона N 54-ФЗ).
В соответствии с п. 5 ст. 1.2 Закона N 54-ФЗ пользователи при осуществлении расчетов с использованием электронных средств платежа, исключающих возможность непосредственного взаимодействия покупателя (клиента) с пользователем или уполномоченным им лицом, и применением устройств, подключенных к сети «Интернет» и обеспечивающих возможность дистанционного взаимодействия покупателя (клиента) с пользователем или уполномоченным им лицом при осуществлении этих расчетов (далее также — расчеты с использованием электронных средств платежа в сети «Интернет»), обязаны обеспечить передачу покупателю (клиенту) кассового чека или бланка строгой отчетности в электронной форме на абонентский номер либо адрес электронной почты, указанные покупателем (клиентом) до совершения расчетов. При этом кассовый чек или бланк строгой отчетности на бумажном носителе пользователем не печатается.
Отметим, что на основании п. 9 ст. 2 Закона N 54-ФЗ ККТ не применяется при осуществлении расчетов с использованием электронного средства платежа без его предъявления между организациями и (или) индивидуальными предпринимателями.
В письме ФНС России от 02.02.2021 N ЕД-4-20/1848@ разъяснено, что организация при приеме денежных средств с использованием электронных средств платежа от физического лица (покупателя/клиента) за реализуемые товары, выполняемые работы, оказываемые услуги обязана применять ККТ.
Закон N 54-ФЗ не содержит определения понятия электронного средства платежа. Для определения этого понятия следует руководствоваться п. 19 ст. 3 Федерального закона от 27.06.2021 N 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (далее — Закон N 161-ФЗ), в соответствии с которым электронное средство платежа — средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств (письма Минфина России от 01.03.2021 N 03-01-15/11635, от 01.03.2021 N 03-01-15/11627, от 10.02.2021 N 03-01-15/7516, ФНС России от 21.03.2021 N ЕД-3-20/1911, от 02.02.2021 N ЕД-4-20/1850@).
Оператор по переводу денежных средств осуществляет перевод денежных средств по распоряжению клиента (плательщика или получателя средств), оформленному в рамках применяемой формы безналичных расчетов (далее также — распоряжение клиента) (ч. 1 ст. 5 Закона N 161-ФЗ). Перевод денежных средств осуществляется за счет денежных средств плательщика, находящихся на его банковском счете или предоставленных им без открытия банковского счета (ч. 2 ст. 5 Закона N 161-ФЗ).
Распоряжение клиента может передаваться, приниматься к исполнению, исполняться и храниться в электронном виде, если иное не предусмотрено законодательством РФ, нормативными актами Банка России, нормативными правовыми актами РФ или договором, заключенным оператором по переводу денежных средств с клиентом или между операторами по переводу денежных средств (ч. 2 ст. 8 Закона N 161-ФЗ).
В соответствии с абзацем вторым п. 1.1 Положения Банка России от 19.06.2021 N 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» (далее — Положение N 383-П) перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов:
— расчетов платежными поручениями;
— расчетов по аккредитиву;
— расчетов инкассовыми поручениями;
— расчетов чеками;
— расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);
— расчетов в форме перевода электронных денежных средств.
Перевод денежных средств осуществляется банками по распоряжениям клиентов, взыскателей средств, банков в электронном виде, в том числе с использованием электронных средств платежа, или на бумажных носителях (п. 1.9 Положения N 383-П).
Как пользоваться расчетным счетом ИП
Многие индивидуальные предприниматели на упрощенке работают без расчетного счета, если покупают и продают товары за наличные. Но в этом случае они не могут принимать оплату в иностранной валюте и оплату картами от клиентов.
кроме обязанностей и требований, наделяют индивидуальных предпринимателей правами. Одно из важных: денежные средства на банковском счете являются имуществом предпринимателя с вытекающими отсюда последствиями. Из этого следует, что:
