Как оформить счёт по предоплате

Правовая помощь

Счет на предоплату — это документ, предназначенный для оплаты (предоплаты) товара или услуги. Счет на предоплату это важный документ, как для продавца, так и для покупателя. Счет на предоплату, образец заполнения бланка Вы можете посмотреть, скачав программу «Экспредо» Образец заполнения бланка счета на предоплату Бланк счета на оплату не имеет унифицированной формы, поэтому основное требование к бланку (форме) на предоплату — отражение в форме основных реквизитов, необходимых для документирования факта продажи товара , услуги.
В программе «Экспредо» реализовано возможность составления бланков на предоплату, причем делается это буквально за пару секунд, — скачайте программу и убедитесь. «Экспредо» — успешное решение для Вашего бизнеса: В программе легко и быстро можно составить счет на предоплату и скачать.
Счет-фактура на аванс должен быть выписан в течение 5 дней после поступления предоплаты от покупателя — это единая позиция налоговых органов, подтвержденная решениями судов. И если бухгалтер эту норму проигнорирует и выпишет итоговый счет-фактуру в конце отчетного периода или же оформит налоговый документ лишь при отгрузке товара, то это грозит компании неприятностями. Когда выписывается авансовый счет-фактура Правила выписки счета-фактуры на аванс Какие бывают ошибки Что грозит за нарушения Позиция судов Как заполнить счет-фактуру на аванс Когда выписывается авансовый счет-фактура В соответствии с Налоговым кодексом, счет-фактура служит правовым основанием по принятию покупателем заявленных сумм НДС к вычету.
Форма для выписки счетов-фактур как по факту реализации, так и по моменту поступления предварительной оплаты в счет будущих поставок абсолютно одинакова.

Поступление авансовых сумм от клиентов требует выставления счета-фактуры. На выполнение данного действия отводится 5 дней со дня поступления денег. Формируемый счет-фактура именуется авансовый и составляется в двух экземплярах.
Первый подлежит передаче лицу, от которого получены денежные средства, и используется для проведения записи в книги покупок, второй остается в месте выписки для обоснования регистрационной записи в книге продаж. Расскажем в статье, как составляется счет-фактура на аванс, дадим образец заполнения. Когда выписывается счет-фактура на аванс Основанием для выписки данного бланка является поступление от покупателя предоплаты, причем она может быть выражена как в денежном, так и материальном виде.
Читайте также статью: → «Счет фактура: образец заполнения, бланк».

Счета-фактуры на предоплату: как оформить, когда выставить

По мнению специалистов финансового и налогового ведомств, в случае отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг, передачи имущественных прав) в течение 5 календарных дней с момента получения предварительной оплаты (частичной оплаты) счета-фактуры по предоплате выставлять покупателю не следует 9. Это, возможно, избавит поставщика от дополнительных расходов и на печать второго экземпляра счета-фактуры для покупателя, и на его доставку, вот только не очень понятно, как это соотносится с нормами НК РФ. Ведь обязанность продавца по выставлению счетов-фактур на предоплату не связана с тем, будет покупатель реализовывать свое право на вычет или нет, то есть нужен ли ему такой счет-фактура в принципе. Согласно налоговому законодательству вне зависимости от того, в разных налоговых периодах или в одном была получена предоплата и произошла отгрузка (передача), продавец должен предъявить покупателю исчисленную им сумму налога 10 и выставить счет-фактуру 11. Причем, даже если отгрузка (передача) товаров (работ, услуг), имущественных прав состоялась в пределах 5 календарных дней после получения предоплаты, то есть в пределах временных рамок, отведенных поставщику для выставления соответствующего счета-фактуры, этой обязанности с него никто не снимает. Конечно, если речь идет о 5 днях одного налогового периода (например, 15 и 19 марта), то о смысле выставления двух счетов-фактур еще можно порассуждать. Но, если такими днями являются, например, 31 марта и 4 апреля, то своевременный счет-фактура на мартовскую предоплату предоставит покупателю возможность уменьшить бремя уплаты НДС уже за I квартал.

В-третьих, пункт 3 статьи 168 НК РФ устанавливает единый временной интервал для выставления счетов-фактур – 5 календарных дней с момента получения оплаты (частичной оплаты), что не очень согласуется в принципе с предложенным порядком, особенно в отношении последнего месяца квартала.

Популярные статьи

Шаг — 4
Графу «Товар или услуга» заполняйте полным наименованием, без сокращений, обязательно вносите полную стоимость товара, предоплату и налоговую ставку за товар в процентном соотношении. Налоговую сумму не округляйте, вносите тысячи, рубли и копейки. Далее, переходим к следующему шагу рекомендации .

Шаг — 3
В графе «Сведения о покупателе» вносите не только полное наименование организации или ФИО частного лица, но и все координаты для связи: юридический адрес организации, индивидуального предпринимателя или домашний адрес частного лица, почтовый индекс, факс для связи. Далее, переходим к следующему шагу рекомендации .

Как оформить счёт по предоплате

1. Наименование заявителя, т.е. продавца — полное или сокращенное название предприятия либо имя физического предпринимателя — фамилия, имя, отчество, а также обозначение организационно-правового вида хозяйствования, например, ООО «Вектор», или Общество с ограниченной ответственностью «Вектор», или «Индивидуальный предприниматель Александров Петр Иванович».
2. Адрес — для фирмы это ее юридический адрес либо адрес филиала, если он имеет обособленный баланс, для предпринимателя — адрес регистрации по паспорту либо пребывания, по которому он встал на учет в отделении ФМС.
3. ИНН — обязательный идентификационный атрибут экономического субъекта, по которому на законных основаниях партнер может просмотреть общедоступную информацию о контрагенте на сайте ФНС nalog.ru. Предприятия также указывают КПП.
4. Номер счета и дата предъявления документа для оплаты . Дата необходима для отсчета срока действия документа и договора между сторонами. В иные платежные формы, например, поручение, вносятся именно реквизиты счета на оплату.
5. Предмет соглашения — название товара, услуги, работ.
6. Объем — используется для материальных продуктов.
7. Стоимость и конечная цена договора.
8. Используемая для оплаты валюта . В условиях российского рынка это, естественно, рубли, однако при взаимодействии, например, с иностранным партнером могут использоваться иные валюты. При этом для бухгалтерского учета сумму в зарубежной валюте необходимо конвертировать в российский рубль в соответствии с текущим на дату уплаты курсом.
9. Имя заказчика — применяются правила наименования, указанные для продавца. Иногда в счетах присутствует строка «Плательщик», которым по факту может быть и не покупатель, а иное лицо — посредник, которого также следует указать в документе.

Для покупателя аванс, является риском, поскольку при перечислении средств на счет авансового платежа товар не будет доставлен покупателю. Для того чтобы уберечься от таких ситуаций следует применять простые правила. Нужно выбирать поставщика с хорошей репутацией.

Как оформить счет-фактуру при аренде по предоплате? (К

Согласно пункту 2 статьи 231 Налогового кодекса оборот по реализации работ, услуг означает любое выполнение работ или оказание услуг, в том числе безвозмездное, а также любую деятельность за вознаграждение, отличную от реализации товара.

Положения Налогового кодекса. Согласно пункту 2 статьи 237 Налогового кодекса при оказании услуг по предоставлению кредита (займа, микрокредита), перевозке пассажиров, багажа, грузобагажа и почты на железнодорожном транспорте, предоставлению во временное владение и пользование имущества, банковских операций датой совершения оборота по реализации работ, услуг является наиболее ранняя из следующих дат:

Как оформить счет на оплату, если товар не надо резервировать

При проведении документа программа выдаст сообщение о необходимости заполнения суммы предоплаты в соответствии с соглашением. После подтверждения пользователем программа автоматически заполнит сумму предоплаты на странице Дополнительно.

В документе указываем статус К предоплате. В документе заполняем информацию о клиенте и указываем соглашение Оптовые продажи (отгрузка без резерва). В графике оплат в соглашении указан один этап оплаты – Аванс до обеспечения — 100%. В соглашении следует указать порядок расчетов – по накладным.

Как оформить счёт по предоплате

Документ Счет-фактура выданный с видом документа на аванс можно создать на основании документов «Поступление на расчетный счет» или «Поступление наличных» непосредственно из документа или с помощью обработки «Регистрация счетов-фактур на аванс».

вручную выбирается из справочника «Номенклатура», если документ «Счет покупателю» не выбран в документе «Поступление на расчетный счет» («Поступление наличных») и в договоре с контрагентом не указана номенклатура в поле «Обобщенное наименование товаров для счета-фактуры на аванс» (рис. 4).

Счет на предоплату (образец)

• название организации или ФИО индивидуального предпринимателя, выставляющих счет;
• ИНН и КПП поставщика;
• номер расчетного банковского счета поставщика, реквизиты банка, в котором открыт счет;
• дата и номер счета;
• наименование товара, работ или услуг, оказываемых по договору, их количество, цена единицы, стоимость;
• общая сумма счета на предоплату по договору (образец) (цифрами и прописью);
• подпись руководителя и бухгалтера, печать поставщика.

Когда счет формируется на всю сумму по договору, то уплата аванса может быть прописана в договоре или самом счете на оплату. Если конкретный размер предоплаты не установлен, однако такое условие оговорено и предусмотрено в договоре, то покупатель может самостоятельно определить размер аванса.

Как оформить счёт по предоплате

При получении предоплаты (аванса) в счет предстоящей поставки товаров (работ, услуг) налогоплательщик должен начислить НДС и в течение 5 календарных дней со дня его получения выставить покупателю счет-фактуру.

1. Меню: Банк и касса – Банк – Банковские выписки.
2. Откройте документ-основание «Поступление на расчетный счет».
3. Щелкните по кнопке «Создать на основании» и выберите «Счет-фактура выданный». При этом в новом документе «Счет-фактура выданный» основные сведения автоматически будут заполнены из документа-основания.
4. Поле «от» будет заполнено датой составления счета-фактуры, которая по умолчанию соответствует дате формирования документа «Поступление на расчетный счет».
5. Поле «Вид счета-фактуры» заполняется по умолчанию значением «На аванс».
6. В полях «Платежный документ №» и «от» указывается номер и дата платежного поручения покупателя, по которому он перечислил денежные средства. Данные сведения автоматически попадают из документа-основания.
7. Раздел документа «Расшифровка суммы по ставкам НДС» заполняется автоматически из документа «Поступление на расчетный счет».
8. Поле «Код вида операции» заполняется автоматически значением «02», который соответствует оплате, частичной оплате (полученной или переданной) в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг), имущественных прав согласно Приложению к приказу ФНС России от 14.03.2021 № ММВ-7-3/136@.
9. В поле «Номенклатура» табличной части (для корректного составления счета-фактуры) необходимо внести наименование конкретных номенклатурных позиций (заполняются из документа «Счет на оплату») или обобщенное наименование поставляемых товаров в соответствии с условиями договора с покупателем (указывается в форме договора с покупателем – рис. 2).
10. В поле «Содержание услуги, доп. сведения» можно внести дополнительную информацию. Если поле «Номенклатура» не заполнено, в печатном бланке выданного счета-фактуры отразится информация из поля «Содержание услуги, доп. сведения».
11. Переключатель «Составлен» будет в положении «На бумажном носителе», если отсутствует действующее соглашение об обмене счетами-фактурами в электронной форме с покупателем. Если соглашение есть, то переключатель будет в положении «В электронном виде».
12. Флажок «Выставлен (передан контрагенту)» с указанием даты автоматически заполняется датой составления счета-фактуры (если счет-фактура передан покупателю и подлежит регистрации). При наличии соглашения об обмене электронными счетами-фактурами флажок и дата выставления отсутствуют до получения подтверждения оператора ЭДО. В случае отличия даты составления от даты передачи покупателю бумажного счета-фактуры, ее следует скорректировать.
13. Поля «Руководитель» и «Главный бухгалтер» будут заполнены данными из регистра «Ответственные лица». Если документы подписывают иные ответственные лица (например, по доверенности), следует внести соответствующие сведения из справочника «Физические лица».
14. Для печати документа перейдите по кнопке «Печать» в просмотр документа, далее распечатайте его в двух экземплярах (рис. 3).
15. Нажмите кнопку «Провести и закрыть» для сохранения и проведения документа.

Как оформить счет на предоплату образец

Требования к счету на оплату не регламентированы каким-либо нормативным документом. Как правило, каждая организация составляет счет на авансовый платеж по договору образец в соответствии со своим внутренним регламентом и выработанными правилами делового оборота.

Помимо стандартных накладных на различные операции и договоров по купле, поставке, отгрузке, зачастую предъявляется такой документ, как счет на оплату — узкопрофильный вид документации, имеющий важное значение для полноценности оформления сделки. В налоговом учете он не может включаться в подтверждение расходов. При этом большая часть платежных сделок не обходится без счета на оплату , поэтому необходимо знать принципы его действия и формирования.

Как оформить счёт по предоплате

При получении предоплаты (аванса) в счет предстоящей поставки товаров (работ, услуг) налогоплательщик должен начислить НДС и в течение 5 календарных дней со дня его получения выставить покупателю счет-фактуру.

1. Меню: Банк и касса – Банк – Банковские выписки.
2. Откройте документ-основание «Поступление на расчетный счет».
3. Щелкните по кнопке «Создать на основании» и выберите «Счет-фактура выданный». При этом в новом документе «Счет-фактура выданный» основные сведения автоматически будут заполнены из документа-основания.
4. Поле «от» будет заполнено датой составления счета-фактуры, которая по умолчанию соответствует дате формирования документа «Поступление на расчетный счет».
5. Поле «Вид счета-фактуры» заполняется по умолчанию значением «На аванс».
6. В полях «Платежный документ №» и «от» указывается номер и дата платежного поручения покупателя, по которому он перечислил денежные средства. Данные сведения автоматически попадают из документа-основания.
7. Раздел документа «Расшифровка суммы по ставкам НДС» заполняется автоматически из документа «Поступление на расчетный счет».
8. Поле «Код вида операции» заполняется автоматически значением «02», который соответствует оплате, частичной оплате (полученной или переданной) в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг), имущественных прав согласно Приложению к приказу ФНС России от 14.03.2021 № ММВ-7-3/136@.
9. В поле «Номенклатура» табличной части (для корректного составления счета-фактуры) необходимо внести наименование конкретных номенклатурных позиций (заполняются из документа «Счет на оплату») или обобщенное наименование поставляемых товаров в соответствии с условиями договора с покупателем (указывается в форме договора с покупателем — рис. 2).
10. В поле «Содержание услуги, доп. сведения» можно внести дополнительную информацию. Если поле «Номенклатура» не заполнено, в печатном бланке счета-фактуры выданного отразится информация из поля «Содержание услуги, доп. сведения».
11. Переключатель «Составлен» будет находиться в положении «На бумажном носителе», если отсутствует действующее соглашение об обмене счетами-фактурами в электронной форме с покупателем. Если соглашение есть, то переключатель будет стоять в положении «В электронном виде».
12. Флажок «Выставлен (передан контрагенту)» с указанием даты автоматически заполняется датой составления счета-фактуры (если счет-фактура передан покупателю и подлежит регистрации). При наличии соглашения об обмене электронными счетами-фактурами флажок и дата выставления будут отсутствовать до получения подтверждения оператора ЭДО. В случае отличия даты составления от даты передачи покупателю бумажного счета-фактуры, ее следует скорректировать.
13. Поля «Руководитель» и «Главный бухгалтер» будут заполнены данными из регистра «Ответственные лица». Если документы подписывают иные ответственные лица (например, по доверенности), то следует внести соответствующие сведения из справочника «Физические лица».
14. Для печати документа перейдите по кнопке «Печать» в просмотр документа и далее распечатайте его в двух экземплярах (рис. 3).
15. Нажмите кнопку «Провести и закрыть» для сохранения и проведения документа.

Счет на авансовый платеж по договору: образец

Дополнительные атрибуты могут уточнять условия доставки, ограничивать сроки для отгрузки товара или его самовывоза, акцентировать внимание на фиксации цены в течение определенного промежутка времени. Можно внести отдельным пунктом или в форме сноски возможность возврата товара или денег в определенных ситуациях.

• данные об организации, которая сформировала и выставила счет, с указанием ее названия и кодовых обозначений ИНН с КПП;
• банковские реквизиты поставщика;
• дата и номер документа, присвоенные при регистрации;
• перечисление товарных позиций и видов оказываемых услуг, которые являются предметом договора;
• количество товаров, подлежащих оплате, единицы их измерения и итоговая стоимость;
• сумма, на которую выставляется счет на предоплату (образец скачать можно ниже);
• подписи руководства и лица, занимающего должность главного бухгалтера;
• печать.

Как оформить счёт по предоплате

При получении предоплаты (аванса) в счет предстоящей поставки товаров (работ, услуг) налогоплательщик должен начислить НДС и в течение 5 календарных дней со дня его получения выставить покупателю счет-фактуру.

1. Меню: Банк и касса – Банк – Банковские выписки.
2. Откройте документ-основание «Поступление на расчетный счет».
3. Щелкните по кнопке «Создать на основании» и выберите «Счет-фактура выданный». При этом в новом документе «Счет-фактура выданный» основные сведения автоматически будут заполнены из документа-основания.
4. Поле «от» будет заполнено датой составления счета-фактуры, которая по умолчанию соответствует дате формирования документа «Поступление на расчетный счет».
5. Поле «Вид счета-фактуры» заполняется по умолчанию значением «На аванс».
6. В полях «Платежный документ №» и «от» указывается номер и дата платежного поручения покупателя, по которому он перечислил денежные средства. Данные сведения автоматически попадают из документа-основания.
7. Раздел документа «Расшифровка суммы по ставкам НДС» заполняется автоматически из документа «Поступление на расчетный счет».
8. Поле «Код вида операции» заполняется автоматически значением «02», который соответствует оплате, частичной оплате (полученной или переданной) в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг), имущественных прав согласно Приложению к приказу ФНС России от 14.03.2021 № ММВ-7-3/136@.
9. В поле «Номенклатура» табличной части (для корректного составления счета-фактуры) необходимо внести наименование конкретных номенклатурных позиций (заполняются из документа «Счет на оплату») или обобщенное наименование поставляемых товаров в соответствии с условиями договора с покупателем (указывается в форме договора с покупателем – рис. 2).
10. В поле «Содержание услуги, доп. сведения» можно внести дополнительную информацию. Если поле «Номенклатура» не заполнено, в печатном бланке выданного счета-фактуры отразится информация из поля «Содержание услуги, доп. сведения».
11. Переключатель «Составлен» будет в положении «На бумажном носителе», если отсутствует действующее соглашение об обмене счетами-фактурами в электронной форме с покупателем. Если соглашение есть, то переключатель будет в положении «В электронном виде».
12. Флажок «Выставлен (передан контрагенту)» с указанием даты автоматически заполняется датой составления счета-фактуры (если счет-фактура передан покупателю и подлежит регистрации). При наличии соглашения об обмене электронными счетами-фактурами флажок и дата выставления отсутствуют до получения подтверждения оператора ЭДО. В случае отличия даты составления от даты передачи покупателю бумажного счета-фактуры, ее следует скорректировать.
13. Поля «Руководитель» и «Главный бухгалтер» будут заполнены данными из регистра «Ответственные лица». Если документы подписывают иные ответственные лица (например, по доверенности), следует внести соответствующие сведения из справочника «Физические лица».
14. Для печати документа перейдите по кнопке «Печать» в просмотр документа, далее распечатайте его в двух экземплярах (рис. 3).
15. Нажмите кнопку «Провести и закрыть» для сохранения и проведения документа.

Счет на предоплату, образец

В том случае, если при совершении предоплаты заказчик не получил надлежащую бумагу у продавца, НДС в авансовом отчете без счета-фактуры вычитается при условии, что продавец также является плательщиком налога на добавленную стоимость. Для этого необходимо приложить к отчету кассовый чек или приходный ордер, в котором отдельной строкой будет указан НДС по данной операции.

— это просто: Вам поможет портативная версия программы «Экспредо». Достаточно лишь воспользоваться портативной версией программы «Экспредо» для выписки бланка счета на предоплату, установленной на любом съемном носителе (диск, «флэшка» и т.д), программа «Экспредо» имеет маленький размер дистрибутива (3 мб).

Проводки по продаже материалов с 10 счета по предоплате и по факту отгрузки

Материалы, находящиеся на складах предприятия подлежат не только списанию в производство, но также при необходимости их можно реализовать на сторону. Рассмотрим как отразить в проводках продажу материалов с 10 счета по предоплате, а также в случае первоначальной отгрузки и последующей оплаты за материалы.

При продаже материалов их списание осуществляется по ценам реализации, которые оговариваются сторонами заранее. Начисление и уплата налогов осуществляется согласно требованиям действующего законодательства.

Как оформить счет на предоплату образец

Среднесписочная численность Скачать налоговую декларацию. Счет на оплату скачать бланк в excel бесплатно Так как в числе таких обязательных реквизитов подпись именно главного бухгалтера, руководителя не поименована, то её наличие на счёте является необязательным. На счете может присутствовать только одна подпись уполномоченного лица, менеджера, продавца и т. Печать организации также не является обязательным реквизитом счета. Счёт на оплату — необязательный документ, содержащий платежные реквизиты получателя продавца , по которым плательщик покупатель осуществляет перевод денежных средств за перечисленные в счете товары работы, услуги.

Чтобы создать счет на оплату, заполните необходимые поля, следуя подсказкам. Номер счета может быть цифровой, буквенный или состоять из букв и цифр. Номер счета присваивается в соответствии с нумерацией документов , утвержденной в учетной политике организации. А в реквизитах покупателя достаточно указать только наименование организации, предпринимателя или Фамилию Имя Отчество физлица. В поле «Счет за» укажите обобщенное наименование товаров или услуг в счете, например: