Систематизация бухгалтерии
Далее заполняем заявление на регистрацию по установленной для этой процедуры форме 21001. Заполнить эту бумагу можно вручную, распечатав форму, можно на компьютере, а можно на сайте ИФНС, воспользовавшись специальным сервисом электронных услуг.
8. Выберите систему налогообложения для вашего ООО. На это вам отводится 30 дней с даты, указанной на свидетельстве ОГРН. Перейти на упрощенку 6% (доходы) или 15% (доходы за вычетом расходов) можно подав уведомление о переходе на УСН -скачать. Подать его можно непосредственно при регистрации с комплектом документов или после в территориальную налоговую по месту нахождения ООО лично директору, по-доверенности или почтой.
Налоговое законодательство требует от предпринимателя произвести выбор системы налогообложения перед началом предпринимательской деятельности. Фактически начинающий предприниматель должен выбрать одну систему из пяти существующих:
Как — открыть — ИП для работы с НДС
То что Вы называете, «переаренда», в гражданском законодательстве называется «субаренда».
Если Вы хотите услуги субаренды оказывать с НДС, Вам надо оставаться на ОСНО (это НДС + НДФЛ).
Вы выставляете счет на всё сумму с НДС и делаете об этом запись в Книге продаж.
Вы сами оплачиваете аренду с НДС и получаете от арендодателя счет-фактуру и делаете запись в Книге покупок.
Но окончании квартала смотрите, сколько начислили НДС в Книге продаж и вычитаете тот НДС, который в Книге покупок. И разницу оплачиваете в бюджет.
Это очень схематическое описание, когда начнете заполнять все необходимые «бумаги», поймете, что по жизни всё сложнее. И, работая на осно, правильнее всего нанять бухгалтера или бухгалтерскую фирму. Но это Вам решать.
Открыть ИП недолго. Но открытие любого ИП предполагает уплаты различных налогов и взносов в Фонды, даже, если Вы ничего не зарабатываете. Поэтому подумайте, прежде, чем пускаться в плавание на «корабле ИП».
А для начала, почитайте побольше о налогах. Хотя бы то, что есть у нас в рубрике «Налоговый кодекс для чайников»:
Например, «Глава 21 НК РФ. Налог на добавленную стоимость (НДС)»
Без элементарных знаний в сфере налогообложения, Вы разоритесь на налогах и, особенно, на штрафах за их неуплату.
Хочу заняться грузоперевозками, многие клиенты хотят работать по безналу и с НДС
НДС не зависит от формы ИП или ООО.
Если у вас прописка не московкая и машин менее 20(в аренде в т.ч) то у вас будет обязателен ЕНВД. При ЕНВД вы освобождены от НДС но можете выставлять НДС добровольно.
С московской пропиской и если машин более 20 вы будете на ОСНО и будете выставлять НДС в обязательном порядке или будете на УСН(вы можете выбирать сами УСН/ОСН) и освобождены от НДС но сможете выставлять НДС добровольно.
😊 ИП на ЕНВД и ПСН отсрочили обязательное применение онлайн-ККМ до 1 июля 2021 года. Но не всем: см. таблицу. Стоимость патента и ЕНВД можно будет уменьшить на сумму покупки онлайн-ККМ. Но есть ограничение — возвратят не более 18 000 рублей за один ККМ.
ИП с НДС
По общему правилу ИП является плательщиком НДС в том случае, если он полностью или частично находится на общем режиме налогообложения (общей системе налогообложения, ОСН). Соответственно, в части общережимной НДС-деятельности он должен выставлять счета-фактуры покупателям, уплачивать НДС в бюджет и представлять декларацию по этому налогу в свою ИФНС.
Если последний день срока сдачи декларации приходится на выходной или нерабочий праздничный день, сдать декларацию можно будет и в следующий за таким днем первый рабочий день (п.7 ст.6.1 НК РФ). Указанное правило переноса применяется также к случаю, когда на выходной или нерабочий праздничный день приходится срок уплаты НДС.
Как работать ИП с НДС
Помимо непосредственно уплаты НДФЛ в размере 13% и НДС 18% предприниматель, как и при УСН должен будет уплатить налоги и взносы с заработной платы своих наемных сотрудников, а также взносы в фонды социального страхования за себя.
Согласно нормам НК бизнесмены, выбравшие упрощенную систему обложения налогами, не являются плательщиками НДС. Однако для отельных случаев делается исключение. К примеру, ИП, работающие по договорам комиссии, даже если они выбрали УСН, могут выставлять счета с НДС своим клиентам. При этом предприниматель должен будет подготовить и подать декларацию по НДС в соответствующие сроки (по итогам календарного квартала) и уплатить налог. Вести книги продаж и покупок не нужно.
ИП с НДС: плюсы и минусы 2021
Приостановить действие освобождения по своей инициативе бизнесмен не вправе, так как в соответствии с нормами права оно действует в течение года. Если данный период подошел к концу, а право на него у предпринимателя не утеряно, его можно продлить. ИП потребуется подтвердить это право путем предоставления актуальных выписок из книги продаж и книги учета доходов и расходов, а также заполненного уведомления.
При наступлении одной или нескольких описанных выше ситуаций у предпринимателя возникает необходимость в расчете и перечислении в казну указанного бюджетного платежа, согласно срокам, закрепленным в налоговом праве.
НДС и ИП: размеры ставок, порядок начисления и уплаты налога
В случае, когда предприниматель за последние три календарных месяца получил выручку, сумма которой без учета НДС составила менее двух миллионов рублей, он имеет право на освобождение от уплаты данного налога. Данное правило не относится к предпринимателям, которые производят реализацию подакцизных товаров. Для того, чтобы воспользоваться таким правом, следует до 20-го числа месяца, в котором используется освобождение от НДС, написать письменное уведомление в налоговый орган по месту учета, а также предоставить документы, подтверждающие соответствующее право.
Бывает, что сумма исчисленных налоговых вычетов превышает сумму начисленного НДС. В такой ситуации, налог подлежит возмещению из бюджета, что предусмотрено статьей 176 кодекса. Происходит процедура, которая называется «возврат НДС». Чтобы получить возмещение налога, нужно будет пройти особую проверку, по результатам которой фискальный орган принимает решение о возврате или отказе.
Это видео недоступно
Налоги ИП и Взносы. Сравнение НДС, УСН, ЕНВД, Патент.
➡️ СЭКОНОМЬТЕ ДО 70% НА ВЕДЕНИИ БУХГАЛТЕРИИ — https://kbdp.ru/
📕 КОНСУЛЬТИРОВАНИЕ ПО НАЛОГАМ от Всеволода Симакова — http://bit.ly/2LybiM1
☎️СВЯЖИТЕСЬ С НАМИ || Телефон +7 (495) 646-82-34 || Почта elena.e@kbdp.ru
—————————————————————————
теги видео: налоги ип и взносы, налоги ип, взносы ип, ип, налоги, налоги ип 2021, налоги ип на усн, ип на усн, ип на енвд, ип на патенте, ип на осн, фиксированные взносы, страховые взносы, усн, упрощенка, налоговый учет, енвд, регистрация ип, патент ип, патентная система налогообложения, налоги и налогообложение, единый налог на вмененный доход, УСН, налоговое планирование, ПСН, ИП, ндс, налоговая, Налоги, открыть ип, Бизнес, налоговый консультант, деловые партнеры, всеволод симаков, ифнс.
#налогиип #ип #ипнаусн #налоги #упрощенка #енвд #патент #страховые взносы #деловыепартнеры
Ип работает с ндс или без
- НДФЛ – заменитель налогов на доход предприятий по ставке 13%;
- НДС по ставке 18, 10, 0%;
- налоги на имущество физического лица. Ставка будет установлена региональными властями;
- страховой взнос в Пенсионный фонд, ФСС и т. д.;
- налоги, что зависят от вида деятельности: транспортные, земельные, водные и другие.
Что платит ИП при работе по ОСНО, помимо НДС? Налоги на имущество. Они рассчитываются по общим принципам для всех организаций. Если у вас нет недвижимости в собственности, то данный платеж аннулируется. И вы сможете его избежать.
НДС у ИП — плюсы и минусы
Главный смысл для Вашего руководителя — экономический. Но для этого, нужно знать, чем он занимается, а также структуру доходов от его типов (видов) деятельности:
— оказание услуг или производство
— торговля (естественно оптовая)
Как верно указала уважаемая Gallakr постом выше, если это вариант №1, то к окончательной цене сверху накручивается НДС (не за счет валовой прибыли же платить?).
Для покупателя это будет означать, что он может купить услугу или изделие за 1000 руб без выделения НДС (и его дальнейшего у себя возмещения из бюджета), либо купить за 1180 руб, в т.ч. НДС 18%, которые он потом возместит.
Никакого экономического смысла, так?
Для вашего руководителя окончательная цена без налогов будет состоять из затрат и некой нормы прибыли, а все налоги эту цену будут лишь увеличивать.
Опять же, никакого экономического смысла.
(на практике у малого/среднего бизнеса входящий для производственников или оказывающих услуги затраты, по которым выделяется НДС, составляет максимум 40% из всех затрат, поэтому дальнейшая полемика здесь бессмысленна)
ИП с НДС или ООО, зайдите кто разбирается
Любой собственник бизнеса начинает свое дело с решения вопроса: «какую организационную форму выбрать?» И чаще всего выбор стоит между двумя типами организации бизнеса – открытием общества с ограниченной ответственностью или регистрацией индивидуального предпринимателя. Попробуем выяснить, какими достоинствами и недостатками обладают обе организационно-правовые формы.
если собираетесь развиваться в дальнейшем то я бы лучше открыла ооо. и скажу по секрету если вы оказываете услуги то некоторые ООО НДС не облагается… (это если N сумма прибыли в компании). в компаниях огромные обороты и на услуги они НДС не платят. а чем проще открыть ИП я не знаю.если только немного выгоднее в плане налогов. а вот что касается дальнейшей работы это провал.
ИП с НДС ->
Я веду ООО УСНО (доходы). Пока была в декрете, начальник открыл еще ИП с НДС. Пытаюсь делать годовые отчеты, но так как ИП с НДС не вела и дела мне толком не передали, мучаюсь. В годовой налог. декларации по ЕСН сумму дохода заполнять с НДС или без? Расходы какие писать? Без НДС? Что делать с расходами, которые шли без НДС (закупка материалов за наличку)? Вообще их не включать? Надо ли сдавать к этой декларации книгу покупок и книгу продаж? Очень много вопросов. Подскажите пока эти нюансы. Заранее благодарна.
Единый социальный налог
Этот налог распределяется между федеральным бюджетом, Фондом обязательного медицинского страхования и Фондом социального страхования. Часть, зачисляемую в ФСС, предприниматели не уплачивают.
Особенности работы ИП с НДС
Второй способ – увеличение расходов, т.е. уменьшение налогооблагаемой базы. Увеличение расходов компании неминуемо влечет за собой уменьшение суммы уплачиваемого налога. Предприятия зачастую прибегают к этому способу, производя массовую закупку оборудования или ремонтно-строительные работы в своих помещениях. Также хорошим инструментом являются лизинговые платежи.
Предприятие, доход которого за 3 месяца не превысил сумму в 2 млн рублей, не уплачивает НДС. Однако, прежде чем получить такое освобождение, нужно доказать, что ваш уровень заработка действительно ниже установленного минимума.
Могут ли ИП работать с НДС? Налоги в России
Если ИП оказывается плательщиком НДС, он должен будет уплачивать в бюджет налог по одной из трёх утверждённых ставок. Существуют налоги в России, имеющие несколько вариантов ставок, НДС — один из них. В большинстве случаев ставка НДС равна 18 %. Она действует во всех ситуациях, если не оговорена законодательно иная.
Если ИП планирует участвовать в такой деятельности, суммы контрактов могут перекрыть все вышеизложенные минусы. Кроме того, факт применения НДС позволяет предпринимателю и самому учитывать входящий НДС в качестве налогового вычета, взаимодействуя с плательщиками НДС не только по сделкам реализации, но и по операциям покупки.
Как ИП может работать с НДС в 2021 году
- Сфера работы без налога. Есть сделки, которые можно заключить без выделения налога. Сюда относится (ремонт, услуги курьера, субподряд, аренда маленьких помещений, закупка канцтоваров).
- Эксклюзивность предлагаемых товаров или услуг. Если ИП не имеет конкурентов предлагаемым товарам, то купить небольшой объем выгодно и без потерь в прибыли.
- Выставление счета с НДС. Ведение дела на упрощенном налогообложении предполагает включение добавленного налога в счет, выставленный ООО. Единственный минус, у второй стороны могут возникнуть затруднения при возврате налога из бюджета. Часто делают это только через суд.
- Бизнесмен уменьшит цену ровно на такую сумму, которая равна налогу на добавленную стоимость. Такой вариант подходит для приобретения товара не для продажи, так как это будет невыгодно юридическому лицу. Снижать цену придется больше, чем на 18%, которые ООО может вернуть в течение года.
- Перейти на ОСН и открыть ООО. При совершении постоянных крупных сделок так и поступают многие ИП, не прекращая деятельности первоначально открытого бизнеса. Правовую форму можно использовать для совершения выгодных сделок.
Определенный вид деятельности подразумевает работу на конкретной системе налогообложения. При оптовой торговле работаю на ОСН. Можно выбрать специальный режим. Но ИП на ЕНВД может работать с НДС не со всеми видами деятельности. Однако с такой системой налогообложения можно уменьшить страховые взносы. При ЕНВД выплачивается фиксированный налог.
Может ли ИП работать с НДС
Учитывая изложенное, можно сделать следующий вывод: ИП на спецрежимах могут работать с НДС, но не могут его возмещать. В связи с чем при выборе системы налогообложения стоит обратить внимание на то, какой режим применяют контрагенты. Если большинство партнеров находится на ОСНО, то целесообразнее будет перейти на этот же режим. Это позволит принимать к вычету НДС и возмещать его из бюджета.
Зато вместе с обязанностью по уплате НДС сельхозпроизводители получили право на его возмещение из бюджета. Это плюс для тех, кто работает с компаниями на ОСНО и выставляет им счет-фактуры с выделенной суммой налога. Но в целом предприниматели на ЕСХН больше потеряли, чем получили от введения НДС. Из очевидных минусов это:
