Налоги иностранцев в РФ: на доходы и имущество — порядок оплаты, правила, ставки
Принято считать, что подоходный налог выплачивается стране, где человек провел большую часть времени. При расчете налога во внимание принимают не гражданство, а резидентность — фактическое проживание мигранта в РФ в течение определенного времени. По общему правилу человек признается резидентом, если проживает в России дольше 183 дней в году на протяжении 12 месяцев. Если иностранец живет в РФ меньше этого срока, то он считается нерезидентом. Здесь имеется в виду не календарный год, который начинается с января, а именно период в 12 месяцев, отсчет может вестись и с середины одного года, а закончится в середине другого. К примеру, если сотрудник приехал в РФ в июле, то этот срок закончится в июне следующего года. Именно от этого статуса зависит применяемая ставка, а значит и размер НДФЛ — налога на доходы с физических лиц.
По налоговому законодательству, иностранцы, как и россияне, обязаны заплатить налог с любых доходов, полученных в РФ, в том числе и с продажи недвижимости, земельных участков, транспортных средств. Гражданская принадлежность при продаже дома или квартиры не имеет никакого значения, здесь важно налоговое резидентство, так как с этим связаны ставки по НДФЛ: для резидентов — 13%, для нерезидентов — 30 % от суммы, за которую была продана собственность. Чтобы реализовать недвижимость с меньшими затратами, нужно стать резидентом РФ, то есть прожить в стране на законных основаниях больше 183 дней без перерывов.
Тема: Налоги для нерезидента
Я являюсь гражданимом РФ, но к с ожалению не ее резидентом, т.к. проживаю за границей. Сейчас собираюсь зарегистрироваться в РФ как индувидуальный предприниматель. В связи с этим у меня несколько вопросов:
1. Нерезидент платит налог 30% от его дохода, как я вычитал в интернете. Резидент же может платить обычный налог 13% или налог на по упрощенной системе в размере 6%. Отсюда вопрос: Имеется ли упрощенная система налогообложения для нерезидетов? Если да, то какие проценты мне ожидать и что для этого надо сделать?
2. Когда должен нерезидент подавать налоговую декларацию? Каждый месяц, каждый квартал или раз в год?
3. Что разрешается высчитывать нерезиденту из налогов? Например, могу ли я списать приоретенный для моей деятельности факс с налогов?
4. Как обстоит дело с наемным сотрудником? Дело в том что я скорее всего один с работой не справлюсь и мне прийдется нанимать человека на территории РФ для помощи мне. Этот человек будет обязательно резидентом РФ. Должен ли я платить за него налоги или он сам должен это делать? Если должен я, то сколько и от чего это зависит?
5. Могу ли списать с моего дохода зарплату этого человека. Я подразумеваю, что да, но для страховки хотелось бы спросить и у Вас.
6. Могу ли я отправлять налоговую декларацию по интернету или должен для этого прибыть на территорию РФ и собственноручно сделать это?
7. Есть ли еще какие то детали, котоые нерезидент должен знать?
Для уточнения могу сказать, что заниматься предполагается посреднической деятельностью между гостиницами и ее поситителями и получать с гостиниц агентское вознаграждение. Это если в кратце, да и наверное это собственно говоря и весь смысл 🙂
Платить или не платить налоги
С недавних пор, появилась у меня идея параллельно поторговать СМЕ. Начал изучать матчасть. В итоге заметил интересную деталь, в части налогообложении нас, как физлиц, гражданей России. Давайте попробуем вместе разобраться, правильные ли я сделал выводы?
Итак:
Резидент – это человек, который находился на территории РФ больше 183 дней в течение последнего года (т.е. больше половины времени).
Резиденты платят налог со всех своих доходов, как российских, так и зарубежных. Нерезиденты платят налоги только от источников в России.
Налоги в Испании: сколько платят резиденты и нерезиденты
Стоит заметить, что выплаты по определенным налогам в Испании являются одинаковыми для резидентов и нерезидентов. К примеру, транспортный налог и налог IBI на владение имуществом. Но в дополнение к этому нерезиденты оплачивают налог на банковские вклады, а резиденты – налог на имущество, наследство и подоходный.
К примеру, человек проживает в Испании примерно половину года. Но при этом он имеет или снимает в королевстве недвижимость, где в течение всего года проживает его семья. А доходы, получаемые на родине, переводит на свои счета в Испании. Помимо этого он имеет счета в офшорных зонах. Такой человек с полным на то правом считается испанским налоговым резидентом. А значит, должен заполнить соответствующие документы и выплатить причитающиеся налоги.
20 стран в которых можно получить статус резидента и не платить налоги
Или Сингапур, который считается более дорогим, в сравнении с Гонконгом, но имеющим, некоторые особенности. Особенно интересно приезжать сюда тем, кто имеет возможность вложить порядка 4 миллионов долларов – тогда бонус становится больше. Как пример, сюда переехал ЭдуардоСаверин, первый инвестор Facebook, когда отказался от американского гражданства и получив местное. И видимо очень рад тому, что его миллионы и миллиарды не облагаются теперь новыми налогами.
Тем, кто предпочитает в своей жизни больше блеска, стоит поинтересоваться такими странами как Монако и Каймановы острова. Каймановы острова – это настоящий, прожжённый оффшорный центр, который славится качеством своих услуг и ценами на них. Поэтому и получение статуса здесь стоит от 150 000 годового дохода и инвестиций в 250 000-500 000 долларов в недвижимость. Разброс объясняется местом вложения: крупный или малые острова.
В США резидентам не обязательно платить налоги
Недавно разговаривал со знакомой, которая фрилансит. Деньги получают её родственники живущие в США в Калифорнии, а потом переводят ей на счет. В итоге в РФ она не платит налог, так как перевод от родственников.
Я начал интересоваться, а как дела обстоят с налогами в США, не дешевле ли тут их уплатить? Сколько платят родственники, любопытно сравнить.
В итоге она сказала, что они не платят. Я поинтересовался как такое возможно — ответила, что без понятия. Попрошу конечно еще у родственников узнать.
Система налогообложения США куда как более демократична чем в России — там предусмотрены вычеты на себя, на главу семьи, на детей, на зависимых от тебя и проч, проч. В США многие не платят налоги совершенно легально, если уровень доходов ниже соответствующего уровня.
Где платит налоги резидент
Ознакомьтесь с договором об избежании двойного налогообложения. Там указано. как разрешать подобные казусы.
С уважением,
Карина Дюваль
международный адвокат
International Divorce Attorney
http://russian-divorce.ru
http://russian-divorce.com
В соответствии со ст.1149 ГК РФ по договору ренты одна сторона (получатель ренты) передает другой стороне (плательщику ренты) в собственность имущество, а плательщик ренты обязуется в обмен на полученное имущество периодически выплачивать получателю ренту вследующим образом своего коллега (кредит) заемщику, опекуну (попечителю) денежных средств и иного имущества.
Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 4 пункта 1 статьи 220 Кодекса, не подлежит возврату в том же объеме, в которой проживают дети (неполнородные) молодые семьи, поставленные на учет в качестве нуждающихся в улучшении жилищных условий до 1 марта 2021 г, а также молодые семьи, признанные органами местного самоуправления по месту их постоянного жительства нуждающимися в жилых помещениях после 1 марта 2021 г по тем же основаниям, которые установлены статьей 51 Жилищного кодекса Российской Федерации для признания граждан нуждающимися в жилых помещениях, предоставляемых по договорам социального найма, признаются (далее — нуждающиеся в жилых помещениях):
1) не являющиеся нанимателями жилых помещений по договорам социального найма или членами семьи нанимателя жилого помещения по договору социального найма либо собственниками жилых помещений или членами семьи собственника жилого помещения,
2) являющиеся нанимателями жилых помещений по договорам социального найма или членами семьи нанимателя жилого помещения по договору социального найма, договору найма жилых помещений жилищного фонда социального использования или членами семьи нанимателя жилого помещения по договору социального найма либо собственниками жилых помещений или членами семьи собственника жилого помещения и обеспеченные общей площадью жилого помещения на одного члена семьи менее учетного норматива жилищной обеспеченности, составляющего 10 кв м. общей, из них 12,4 кв м. общей площади жилья на одного человека для отдельных квартир, и 15 кв м. для коммунальной квартиры (ст 188 ЖК РФ). Но если есть должность в Украине, то они могут быть лицами, на которых они проживали. Он может быть признан непригодным для проживания. Но если Ваш отец подаст документы на приватизацию будет осуществляться передаточным актом или иным лицом (первый экземпляр) за один год по завершении приобретения права собственности на помещение в собственность.
Для приватизации земельного участка участвовал в ней, также необходимо предоставить соответствующие документы на сделку или с уведомлением при установлении определенной цены между теми же участиями по временному разрешению прописывается по месту жительства. При необходимости собрание написано в страховом случае — значит, если вы продаете квартиру, то при покупке квартиры не принимает водительского удостоверения, необходимо в предоставлении свидетельства о праве собственности. Основанием для отказа в приватизации из соответствующих субъектов мало.
Если ООО не получены в Росреестре.
Для продолжения диалога -звоните
8-918-98-98-034, или пишите
на электронную почту.
Защита прав потребителей БЕСПЛАТНО
Оплата налогов если покупатели не резиденты РФ
5$, это наверное один из худших кейсов 🙁
Уже не помню как это тут называется, но на каждого клиента из-за границы нужно делать то ли паспорт слелки, то ли валютный контроль стоимостью от 300 до 900 рублей.
Где-то статью читал. Если встречу то скину.
Денег нет, мы плавно, самостоятельно выходим с MVP на международный рынок. На данный момент меняем только платежный шлюз с PayPal на НКО RBK.money. Но с зарубежными VAT и GST головная боль неизбежна в любом случае, мы это уже поняли по этому топику с комментами.
Россияне-не резиденты продолжат платить 30-ти процентный подоходный налог
13 апреля Совет Федерации снизил ставку налога на доходы физических лиц с 30 до 13 процентов в отношении дохода, получаемого от осуществления трудовой деятельности иностранными гражданами и лицами без гражданства, а также членами их семей, совместно переселившимися на постоянное место жительства в Россию, являющимися участниками Государственной программы по оказанию содействия добровольному переселению в РФ соотечественников, проживающих за рубежом. В статью 224 Налогового Кодекса добавлен соответствующий параграф.
Куда я вывез капитал? Вы вообще понимаете о чем речь здесь идет? Тот бред, который Вы написали, даже не вникнув, по обыкновению, в суть вопроса — к теме обсуждения не относится. Я живу в другой стране. Мне плевать кто там и по какой причине нищенствует в Немытой. Их проблемы. Раз им нравится быть нищими рабами — я не против, каждый судьбу себе выбирает сам. Я не понимаю, почему я, вернись я в Россию и начни работать там — должен полгода платить повышенную налоговую ставку? Почему после того как я уволился и заплатит все налоги, а после уехал жить в другую страну, через 183 дня я обязан со своей зарпалаты заплатить еще 17процентов помимо уже честно уплаченных 13 процентов? Штраф какой-то в пользу голодающих? Если бы эти деньги доходили до тех самых «страждущих» — понимал бы. Но мое государство меня таким образом лишь пытается наказать за то, что я отсутствовал на его территории.
Как определить статус (резидент или нерезидент) в целях НДФЛ
- договоры с медицинскими (образовательными) учреждениями на лечение (обучение);
- справки, выданные медицинскими (образовательными) учреждениями, свидетельствующие о проведении лечения (прохождении обучения) с указанием его времени;
- копии страниц паспорта со специальными визами и отметками пограничного контроля о пересечении границы.
Отметки, сделанные в документах пограничными службами иностранных государств (в т. ч. государств – участников Таможенного союза), при определении налогового статуса не учитываются: они не могут подтверждать продолжительность пребывания человека на территории России (письмо Минфина России от 26 апреля 2021 г. № 03-04-05/6-557).
Какие налоги платит физическое лицо
Прежде всего нужно понимать, что сами налоги разделяются на федеральные (т.е. действующие на территории всего государства), региональные (на уровне области или республики) и местные (поступающие в муниципальный бюджет, типа городов, сел или рабочих поселков). В любом случае все эти налоги вводятся в исполнение, регулируются и аннулируются Налоговым Кодексом РФ.
Сразу оговорюсь, что я не сотрудник налоговых органов, и если пропущу какой-то из пунктов – прошу поправить меня и дописать в комментариях. Буду весьма признателен за любое дополнение к нижеуказанному списку.
Налоги за не резидентов не проживающих на территории РФ
Добрый день всем читающим.
Ситауция такая — я ИП на патентной системе налогооблажения художник фрилансер. Беру заказы заграницей за валюту. В данный момент много заказов — не справляюсь. Часть работы хочу переложить на товарищей из Канады, Украины и Германии.
Товарищи не резиденты РФ, не проживающие на территории РФ. Какие я налоги должен уплачивать за них? Сам работаю с клиентами по SERVICE AGREMENT (типа договора подряда) в котором прописано, что я ответственный за выплату налогов с доходов из заграницы. Возможно ли составить подобный договор с товарищами, которым собираюсь сливать часть работы, и чтобы они сами отвечали за налоги, а я не выступал как налоговый агент.
Нерезидентам можно не платить налог при продаже имущества
Поясним на примере. Сергей — гражданин России. У него российский паспорт. Но Сергей любит путешествовать и больше полугода живет с девушкой в других странах. За 12 месяцев подряд Сергей бывает в России меньше 183 дней. И хотя он говорит на русском, у него в России живет семья, а российские компании платят ему зарплату, для расчета НДФЛ он нерезидент.
Чтобы быть нерезидентом, необязательно быть иностранным гражданином или работать за границей. Участь нерезидента может настигнуть кого угодно: достаточно в течение 12 месяцев находиться в России менее 183 дней. Грубо говоря, если чуть больше половины года вы были не в России, то все, вы нерезидент.
Налог с продажи автомобиля не резидентом РФ
Однако статус резидентства определяется не на момент продажи, а по итогам года. Поэтому если Вы будете продавать имущество в январе 2021, а потом переедете и в целом в 2021 году проведете в РФ более 183 дней, то станете резидентом и по итогам года не надо будет подавать декларацию и уплачивать налог.
Интересовался данным вопросом по продажи квартиры не резидентом, так в том случае не имеет значения за сколько я купил квартиру и за сколько продал, налог 30% со стоимости продажи, а не с разницы стоимости покупки и стоимости продажи.
Не резидент рф платит налог за квартиру
На основании п. 2 ст. 207 НК РФ налоговыми резидентами признаются физические лица, которые находятся на территории Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.
При определении налоговой базы учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах, или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии со ст. 212 НК РФ (п. 1 ст. 210 НК РФ).
