Махинации с ндс
У нас есть план по сбору налогов за квартал, за полгода, за год… Непредвиденные возмещения этот план могут нарушить, и тогда чиновник инспекции лишится премии», — говорит бывшая начальница одной из налоговых инспекций Москвы.
Кульнев являлся участником схемы по незаконному возмещению НДС и неоднократно обращался в налоговые органы с заявлением о перечислении НДС по фиктивным сделкам по приобретению товаров, предназначенных для поставки в режиме экспорта в Узбекистан, – сообщила Chel.ru подробности начальник отдела камерального контроля УФНС России по Челябинской области Валентина Сухомлинова . – Неправомерный отчет был заявлен по контрагентам, обладающим признаками номинальных структур, через расчетные счета которых осуществлялось обналичивание денежных средств физическими лицами и перевод за пределы РФ.
Махинации с ндс
Схемы совершения мошенничества с возмещением налога на добавленную стоимость Текст научной статьи по специальности « Государство и право. Юридические науки » МОШЕННИЧЕСТВО ,  МОШЕННИЧЕСТВО ПРИ ВОЗМЕЩЕНИИ НАЛОГА НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ ,  СХЕМА МОШЕННИЧЕСТВА ПРИ ВОЗМЕЩЕНИИ НАЛОГА НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ ,  FRAUD ,  FRAUD UPON THE REFUND OF VALUE ADDED TAX ,  FRAUDULENT SCHEME FOR REIMBURSEMENT OF VALUE ADDED TAX Аннотация научной статьи по государству и праву, юридическим наукам, автор научной работы — Белохребтов Вадим Сергеевич Рассмотрены схемы мошеннического возмещения налога на добавленную стоимость.
Операции по возмещению налога на добавленную стоимость превратились в многомиллиардный криминальный бизнес В конце февраля федеральные СМИ сообщили об очередном громком достижении правоохранительных органов в деле борьбы с коррупцией.
Ставка НДС при международных перевозках груза
Оказание услуг, связанных с ввозом товаров в Россию облагается НДС по ставке 0 процентов (подп. 2.1 п. 1 ст. 164 НК РФ). При этом считается, что услуги реализованы на территории России (подп. 4.1 п. 1 ст. 148 НК РФ, подп. 5 п. 29 приложения 18 к договору о Евразийском экономическом союзе). Таким образом, российская организация, осуществляющая перевозку контейнера из Казахстана в Россию, выставит счет-фактуру с указанием ставки НДС 0 процентов.
Организация (ООО, на ОСН) хочет заключить договор с российской транспортной или с казахской компанией на перевозку груза (пункт отправления Казахстан — пункт назначения Россия). С какой ставкой НДС нам должны выставить счет-фактуру российская транспортная компания и с какой ставкой казахская компания?
Борьба с НДС мошенничеством по-болгарски
Железнодорожные грузоперевозки из Китая в Россию стремительно развиваются в последние годы и на сегодняшний день «вытесняют» морской вид транспорта. Стоимость ж/д доставки выше транспортировки грузов морем, но значительно ниже авто и авиаперевозок. Возможны отправки как сборных грузов, так и контейнерные ж/д перевозки.
Таким образом, с помощью контролирующей дирекции власти Болгарии надеются предотвратить вывоз товаров в соседние страны по нулевому тарифу. Тщательная проверка поможет выявить случаи замены дорогостоящих товаров, идущих на экспорт, на гораздо более дешевые товары с целью продажи первых на территории страны без уплаты НДС.
Тема: Нужен НДС при ЕНВД (грузоперевозки)
сложилась подобная ситуация: ИП занимается оказанием транспортных услуг по перевозке грузов и является плательщиком ЕНВД. Проблема в том, что часть заказчиков отказывается с нами работать из-за того, что мы не выставляем НДС. Конкуренты НДС выставляют.
Подскажите:
1.можно ли одновременно являтся плательщиком и не платильщиком НДС (т.е. не всем заказчикам выставлять НДС)
2. как-то документально это надо оформлять, в налоговой или еще где?
Ну выставлять-то Вы можете, только Вам придется в полном объеме отдавать этот НДС государству. А у заказчика могут быть проблемы с зачетом подобного НДС, потому что налоговая считает, что этот НДС выставлен с нарушением закона.
Вы можете либо перестать быть плательщиком ЕНВД (например, увеличив парк до 21 машины) и тогда окажетесь на ОСНО, либо по прежнему оставаться на ЕНВД. Одновременно на двух стульях в этой ситуации сидеть нельзя
Махинации с ндс
А при хорошем подходе к делу необходимо туда поехать и самим собрать доказательства хищения НДС. В итоге на руках будут либо объяснения сотрудников (а также директоров и учредителей) иностранной компании о том, что они ничего не знают об этой сделке (это еще если повезет, что их найдут и они окажутся номинальными руководителями), либо показания сотрудников таможни и пограничных служб о том, что товар, прибывший с территории РФ, не соответствует заявленному в документах на возмещение НДС. Это в лучшем случае.
Присутствие товара в данных помещениях должно было подтверждать законность права на возмещение уплаченного НДС. Специалисты инспекции составили заведомо подложные протоколы осмотров, опровергнув обвинения в фиктивности сделки.
Это видео недоступно
Меня зовут Алена и я хочу Вам в этом помочь. Признаюсь, что я сама предприниматель и руковожу крупной #транспортнойкомпанией со своим парком #машин и мне удалось заработать уже несколько #миллионов рублей, когда я, 5 лет назад, начала совершенно с нуля заниматься грузоперевозками в качестве перевозчика. Я решила освоить для себя новую профессию, находясь в #декретном отпуске и у меня это получилось. Я нашла сейчас алгоритм, который работает независимо от того, какая у вас машина или в каком городе Вы находитесь.
Вы получите базовые знания как можно с самого нуля правильно начать свой бизнес, изучите законодательную и налоговую базу простыми словами и терминами и наконец-таки сможете больше зарабатывать. А многие даже задумаются о расширении своего бизнеса. Мы поговорим о мошенничестве и как его избежать. Как работать по белому с #НДС и #безНДС и как находить платёжеспособных заказчиков.
Бланк счета ип без ндс грузоперевозки
ИП этого сделать не может, так как закупочные цены и информацию о поставщиках считает коммерческой тайной, и издержки продажи никто не отменял, а выставление акта выполненных работ считает необязательным в связи с розничной торговлей в рамках ЕНВД без отдельного оказания услуг, причём письменных претензий от заказчика не поступало, на вторых экземплярах товарных чеков везде расписался о получении товара. Подскажите, пожалуйста, может ли что-то грозить ИП со стороны налоговой в случае обращения данного представителя юрлица в связи с такими ценами на товар и «бесплатной» установкой?
Наша организация Ндс не облагается. Ответ: Счет с такой формулировкой можете оплачивать. Но для налога на добавленную стоимость ввели законодательные ограничения, поэтому существуют исключения при которых НДС при УСН подлежит уплате: при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под её юрисдикцией; при осуществлении операций по договору о совместной деятельности, договорам доверительного управления имуществом или концессионным соглашениям на территории Российской Федерации; при аренде государственного или муниципального имущества у органов государственной власти и управления, органов местного самоуправления или казённого учреждения; если налогоплательщик выставляет счёт-фактуру, где указан НДС. Если поставщик применяет общий режим налогообложения и в счёте указывает НДС — для покупателя предпринимателя или организации на упрощённой системе налогообложения оплата такого счёта ничем не грозит. Ваш случай к вышеописанному не относится. Рекомендация бухгалтера: Напоминаем, что задать свой вопрос и получить консультацию бухгалтера Вы можете заполнив форму обратной связи.
Великобритания опубликовала отчет о махинациях с НДС при совершении покупок онлайн
Бюро сообщает, что онлайн платформы, расположенные за пределами ЕС, не включают стоимость НДС в цену товаров и, соответственно, не взымают и не переводят налог в казну Великобритании. Оценка объема налоговой недоимки НДС по онлайн покупкам оценивается в 8-12% от общей недоимки в сумме 12,2 млрд фунтов за период 2021-2021.
Профессиональный информационно-новостной ресурс, посвященный международному бизнесу, налогообложению, банковской деятельности, инвестициям, стартапам и инновациям. Это и ещё много другого интересного Вы найдёте в наших статьях и новостях.
Мошенничество при грузоперевозках
Если Вы отправляете дорогой груз, тем более. очень быстро ликвидный, перевозчиком. с которым раньше не работали- не поленитесь проверить его по ссылкам в разделе «ПОЛЕЗНОЕ» -> «Проверка контрагентов», поинтересуйтесь, кто может дать рекомендации на данного перевозчика, постарайтесь выделить сопровождающего груза.
После чего заявка на международные грузоперевозки пересылается нам. Грузовладелец и его представить на месте отгрузки, обязаны проследить, чтоб на погрузку пришла грузовая машина именно та, номера которой указанны в заявке на перевозку, имя и фамилия водителя также необходимо указать в договоре – заявке. Перевозка грузов » Документы для сопровождения грузоперевозки. Влияние экономического кризиса на инфраструктуру грузоперевозок.
Мошенничество с ндс
Сложностью доказательства незаконного увеличения стоимости товара является обнаружение схемы движения товара через законные компании. Возмещение через экспорт Незаконное возмещение экспортного НДС является одной из распространенных схем хищения средств из бюджета.
Судебная практика Арбитражные суды, изучая материалы дела, выявляют добропорядочность заявителя, наличие деловой цели. Все доводы сторон в процессе должны основываться на законе и подтверждаться документами. Налоговая отказала компании «Магистраль» в возмещении денег из бюджета из-за наличия признаков неблагонадежности поставщика ООО «Тандем»:
Инспектор налоговой осуждена за мошенничество с НДС
Инспектор ИФНС по Центральному району Челябинска Татьяна Егорова решила воспользоваться служебным положением и зарегистрировала на имя своего знакомого ООО «Галант». Налоговые декларации компании она составила так, что НДС к возмещению составлял 1,77 млн. рублей. Находчивый инспектор сама провела камеральную проверку этой компании и подтвердила ее право на возмещение.
Все права защищены. Полное или частичное копирование любых материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Учет. Налоги. Право».
Нарушение авторских прав влечет за собой ответственность в соответствии с законодательством РФ.
Настоящий сайт не является средством массовой информации. В качестве печатного СМИ газета «Учет.Налоги.Право» зарегистрирована Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62334 от 03.07.2021;
Мошенничество в грузоперевозках
Наиболее кардинальным методом защиты перевозчиков от неоплаты является полный отказ перевозить грузы с отсрочкой платежа. Несмотря на кажущуюся на первый взгляд невозможность, это вполне осуществимая мера. Сложившаяся практика, при которой перевозчик везёт груз, затрачивая на перевозку чужого груза свои деньги, после чего ждёт и выпрашивает честно заработанное, абсолютно нелогична. Создание ассоциаций и объединений перевозчиков поможет уменьшить количество неоплат или искоренить их.
При неоплате выполненной перевозки оптимальным способом получения своих денег является обращение к квалифицированному юристу, который профессионально занимается взысканием провозной платы и разбирается во всех тонкостях таких исков. Важно не затягивать с подачей искового заявления в суд, так как при наличии движения денежных средств по счетам организации шансы получить свои заработанные деньги за перевозки возрастают в разы.
Незаконное возмещение НДС — статья УК РФ
Общественная опасность уклонения от уплаты налогов и сборов, то есть умышленное невыполнение конституционной обязанности каждого платить законно установленные налоги и сборы, заключается в непоступлении денежных средств в бюджетную систему Российской Федерации[1].Являясьважнейшим источником формирования доходной части бюджетов всех уровней, налоговые платежи играют важнейшую роль в стабилизации экономического и социального положения в стране.Непоступление в результате уклонения от уплаты налогов денежных средств в бюджет приводит к сокращению различных социальных программ и другим негативным последствиям.
На практике известные трудности вызывает вопрос квалификации незаконного возмещения НДС как хищения (в первую очередь мошенничества) либо налогового преступления или их совокупности. Необходимо отметить, что при оценке незаконного возмещения НДС правоприменитель, пожалуй, впервые столкнулся с проблемой разграничения этих составов, так как до появления такого рода преступления подобной проблемы не возникало.
Махинации с НДС нанесли 1 млрд грн ущерба государству в 2021 году
В аграрном секторе сохраняется негативная тенденция использования сельскохозяйственных предприятий в схемах уклонения от налогообложения, искусственного формирования налогового кредита и отрицательного значения налога на добавленную стоимость. Об этом 6 декабря во время пресс-конференции заявил первый заместитель председателя Государственной фискальной службы Украины Сергей Билан.
По его словам, искусственно сформированный налоговый кредит по НДС в дальнейшем используется экспортерами или реализуется в адрес транзитно-конвертационных групп путем оформления бестоварных операций, что создает предпосылки для уменьшения доходной части бюджета и наносит значительный экономический ущерб государству.
Махинации с ндс при грузоперевозках
Ключевым вопросом в транспортном бизнесе по перевозкам грузов является формирование рыночных ставок – провозной платы. Увы, наличие неограниченного и неконтролируемого со стороны государства количества посредников при авто грузоперевозках привело к системному извращению модели построения данного вида бизнеса. Фактически рынком владеют диспетчера-посредники, а вектор ценообразования направлен строго по нисходящей. Именно диспетчерам в результате перехода в законное русло придется открыть свою посредническую сущность, чего они конечно категорически не хотят, ибо это грозит им потерей рынка, сокращением доходов и невозможностью и дальше безнаказанно отмывать НДС.
Несмотря на столь значимые предпосылки, автомобильные перевозки грузов это, пожалуй, единственная отрасль, которая так и не оправилась от кризиса 2021-го года. Ставки провозной платы до сих пор не достигли докризисного уровня. При этом цены на ГСМ и стоимость средств производства (грузовых автомобилей и запчастей) – основных составляющих в затратах перевозчика, с августа 2021-го года возросли более чем на 50%. Фактически социально-значимая отрасль автоперевозок грузов проедает сама себя.
